金蝶KIS专业版帮手册金蝶KIS专业版帮助手册.docVIP

科目组管理 在金蝶KIS系统中，会计科目体系是树形结构的，可以进行分级管理。 1.1.1 第一级科目组 系统将会计科目分为资产、负债、共同、权益、成本、损益、表外七大类，每组科目下面又进行了再次分类，科目分组目前分了两级，在前面的类别下又再分了一个类别，如资产分为流动资产和长期资产，在科目设置中必须选择某一个具体的科目类别。 在科目的第1级分组中，科目分为了七大类，前面已说过，这七类科目无论是名称还是代码都是不可以修改的。他们的编码分码规则是资产类代码以1开头，负债类代码以2开头，权益类是以3开头，成本是以5开头，共同是以6开头，表外科目以7开头，这七大类科目不能进行修改。 1.1.2 第一级以外的科目组 对于前面所提到的七大类科目下设置的各个科目组，可以对系统预设置的类别进行修改，如可以对流动资产进行名称的修改，也可以进行增加下级的明细。 图3 一级科目组增加下级组 修改科目组的操作步骤如下： 1. 在“基础设置—会计科目”界面中，选中某一个需要进行修改的科目组，如流动资产 2. 选择〖操作〗?〖修改科目〗，或者在科目上单击右键，在弹出的菜单上选择〖修改科目〗，进入“科目组编缉”界面。 3. 修改名称后，单击【确定】，完成科目组的修改。 科目组的新增操作步骤如下： 1. “基础设置—科目”界面中，单击某一个科目组，如资产或流动资产。 2. 选择〖操作〗?〖新增科目〗，或者单击右键，弹出功能菜单，选择〖新增科目〗，弹出“新增科目组”界面，在此可以录入相应的代码和名称。科目组新增时，代码也须遵守前面所提的代码规则，即资产为1开头等，在此不再重述。 3. 完成后，单击【确定】保存。 温馨提醒： 在科目组处选中某一个科目组，在右击弹出的功能菜单中进行科目组的处理，此时的功能菜单同选中某一个科目后弹出的右键菜单是一样，但实际实现的功能是不一样的，分别是科目组和具体科目的处理。 设置科目时，必须选择一个具体的科目类别，对于表外科目，则是同前面五类科目有很大的区别，如果在设置科目时，科目类别选取的是表外科目，则在凭证处理时，对于表外科目的凭证系统将不检查凭证的平衡关系，会计分录不平衡时也可保存。 表外科目使用的意义在于可以对一些事项做备查登记，记录一些数据，在账套中可以进行查询。具体使用时同一个普通的会计科目没有太大的差别。 温馨提醒： 表外科目和表内科目（表外科目以外的科目类别都是表内科目）不能同时出现在一张凭证中。如果在凭证录入时，既有表内科目又有表外科目，则该凭证无法保存。 选择〖操作〗?〖新增科目〗，进入“会计科目－新增”界面，在界面内输入科目信息。 温馨提醒： 此时界面上的【科目预算】是灰色的，只有已经保存的科目才能使用此功能。 数 据 项 说 明 必填项（是/否） 科目代码 科目的代码。在系统中必须唯一。科目代码必须由上级至下级逐级增加：即必须首先增加上级科目代码，只有上级科目代码存在后才能增加下级科目代码。科目代码由“上级科目代码+本级科目代码”组成，中间用小数点进行分隔。 是 助记码 帮助记忆科目的编码。在录入凭证时，为了提高科目录入的速度可以用助记码进行科目录入。例如：将“现金”科目的助记码输为“xj”，则在输入现金科目时输入“xj”，系统将会自动找到“现金”科目。 否 科目名称 科目名称是该科目的文字标识。在命名科目名称时只需命名本级科目名称，不必带上级科目名称。输入的科目名称一般为汉字和字符。 是 科目类别 科目类别用于对科目的属性进行定义。科目的属性系统都已作了设定，共分：资产类、负债类、共同类、所有者权益类、成本类、损益类和表外科目。例如系统中损益类科目的特殊处理主要体现在二个方面：第一、在执行“结转本期损益”功能时，所有定义为“损益类”的科目的本期实际发生额都将全部自动结转；第二、在自定义报表中设置取数公式时，设定为“损益类”科目便可取出其实际发生额。 是 余额方向 余额方向是指该科目的余额默认的余额方向。一般资产类科目的余额方向在借方，负债类科目的余额方向在贷方。科目的这项属性对于账簿或报表输出的数据有直接影响，系统将根据科目的默认余额方向来反映输出的数值。例如：如果将“现金”科目的余额方向改为“贷方”，则其借方余额在自定义报表中就会反映为负数。 是 外币核算 指定该科目外币核算的类型。具体核算方式分三种。1、不核算外币：不进行外币核算，只核算本位币。2、核算所有外币：对本账套中设定的所有货币进行核算。3、核算单一外币：只对本账套中某一种外币进行核算。若选择核算单一外币，要求选择一种进行核算的外币的名称。系统在处理核算外币的同时，会自动默认在“币别”功能中输入的汇率。 是 期末调汇 确定是否在期末进行汇率调整。只有科目进行了外币核算，此选项才可用。如选择期末调汇则在期末执行“