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贷款给进口地银行的业务程序 ①进口地银行与出口地银行之间签订贷款总协议，规定提供买方信贷的总金额和总使用期等。 ②进口商与出口商签订利用买方信贷进口大型或成套资本类商品的现汇贸易合同； ③进口商凭贸易合同与进口地银行签订贷款协议，取得贷款；后者再凭该协议向出口地银行申请具体贷款； ④出口商根据贸易合同的规定分期向进口商发运货物，进口商在分批验收货物至保证期满期间，再按合同规定分期支付货款； ⑤进口商根据贷款协议，分期偿还银行贷款本息。 ⑥进口地银行根据贷款协议，分期偿还出口地银行贷款本息。 Exporter Importer Bank of Exporter’s Country Bank of Importer’s Country ① ② ③ ③ ④ ⑤ ⑥ 第三节 中长期国际贸易融资 （四）买方信贷与卖方信贷的比较 1.使用买方信贷对于出口商的好处： （1）可以促成需要长期占用巨额资金的大宗贸易； （2）避免了由自己筹资的困难和麻烦； （3）风险较小，资金周转较快； （4）可以改善其资产负债表。 2. 使用买方信贷对于进口商的好处： （1）可避免价格谈判中的不利地位； （2）借贷成本一般低于卖方信贷的延期付款的加价成本； （3）可以长期借用利率优惠的外国贷款。 3. 使用买方信贷对于出口地银行的好处： （1）发放买方信贷的风险小于卖方信贷； （2）发放买方信贷比卖方信贷省事； （3）买方信贷为出口国银行资金在国外的运用开拓了出路。 第三节 中长期国际贸易融资 二、远期信用证融资 三、远期银行保函融资 第四节 包买票据业务 一、包买票据概述 （一）定义 包买票据（Forfaiting）又称“福费廷”，是一种特殊的中长期票据融资方式，即包买商（Forfaiter，银行或其他金融机构）从本国出口商那里无追索权地买断经过外国进口商银行承兑或担保的中长期汇票、本票或其他应收账款债权凭证的金融交易。 （二）包买票据债权凭证的基本种类 1. 经过承兑的远期汇票 2. 商业远期本票 3. 发票或其他远期应收账款债权凭证 第四节 包买票据业务 （三）包买票据业务的好处 ???? 终局性融资便利——福费廷是一种无追索权的贸易融资便利，您一旦取得融资款项，就不必再对债务人偿债与否负责；同时不占用银行授信额度。 ???? 改善现金流量——将远期收款变为当期现金流入，有利于您改善财务状况和清偿能力，从而避免资金占压，进一步提高筹资能力； ???? 节约管理费用——您不再承担资产管理和应收帐款回收的工作及费用，从而大大降低管理费用； ???? 提前办理退税----办理福费廷业务后您可立即办理外汇核销及出口退税手续。 ???? 规避各类风险——叙做福费廷业务后，您不再承担远期收款可能产生的利率、汇率、信用以及国家等方面的风险； ???? 增加贸易机会——您能以延期付款的条件促成与进口商的交易，避免了因进口商资金紧缺无法开展贸易的局面； ???? 实现价格转移——可以提前了解包买商的报价并将相应的成本转移到价格中去，从而规避融资成本。 第四节 包买票据业务 二、包买票据业务的办理程序 1. 询价 2. 报价（贴现率、承担费、多收期） 3. 签约 4. 交单 5. 审单及付款 6. 到期索偿 包买票据业务流程图 中国银行包买票据业务的注意事项 1． 通过中国银行交单并签订正式的福费廷业务协议； 2． 选择资信良好的开证、承兑或保付银行，才有利于通过福费廷业务进行融资并获得优惠的融资利率； 3． 延期付款信用证项下，须由开证行承付并确认到期日； 4． 托收项下，须由有关银行在汇票上加签保付； 5． 福费廷业务不仅适用于大额资本性交易，也适用于小额交易，但金额越小，融资成本越高，您应在融资成本和福费廷带来的便利之间进行权衡； 6． 按照国际惯例，融资银行在承兑/承付/保付银行因法院止付令不能偿付到期款项的情况下保留对您的追索权。 第四节 包买票据业务 三、包买票据业务的融资成本 （一）进口商直接承担的费用 ：银行承兑费/担保费 （二）出口商直接承担的费用 ：贴现息、承担费、选期费、宽限期贴息 由于托收出口押汇是凭进出口商的资信，特别是进口商的商业信用好坏而确定是否给予资金融通，所以银行承担的风险很大，即将原来由出口商承担的风险转移到托收行，因此托收行一般不愿做出口押汇，除非代收行担保托收汇票的付款，把商业信用付款转为银行信用付款，则可以叙做出口押汇 * 远期信用证包括要远期汇票的承兑信用证和不要求汇票的延期付款信用证 如果银行为银行保函的申请人提供一年以上的信用担保，可以将这种保函视为远期银行保函融资 * 承担费（commitment fee）是银行在承诺期内根据贴现的面值及向出口商承诺的融资天数计算出来的费用 。承诺期是指从银行与出口商签订福费廷协议起至银行