总帐业务处理解析.ppt

电信行业 * ?2002 毕博（BearingPoint） 业务和系统一体化，增强企业竞争力。TM 总账业务处理方案 总账凭证管理 银行对账方案 总账业务流程  总账业务处理方案 总账凭证管理 凭证录入 系统的会计凭证主要有三种形式： 手工录入的凭证，建议手工录入时按批组的方式进行，在同一批组下可以包含多张凭证。采用批组录入的方式，必须建立相应的批组命名规则，以便于查询和分析。建议采取以下规则作为凭证批组的名称： 若每人在总账中的要做的凭证数量不多，可每人每月以流水号区别如“LXM200301001”，代表李小明03年1月份的第一批凭证。这样，一方面可以规范批组命名，同时也能随机地按照日期和录入员的组合进行凭证查询或维护。 录入人 姓名缩写 年 （4位） 月 （2位） 日 （2位） 李小明－LXM 2002 2003 01－一月 10－十月 01－1号 10－10号 自动凭证，主要指经常性和成批分摊凭证，对于成本按专业分摊、费用按部门分摊、福利费及教育基金等经费的计提等都可以通过定义自动分录的公式实现，减少手工录入量并提高核算的准确性。 引入凭证，对于采用应收、资产、库存、采购、项目会计模块来处理的业务，将在总账中利用“引入凭证”功能自动生成相关的会计凭证。例如在AP子模块中录入发票或付款时，系统能够自动产生会计分录并上传到总账模块。