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沈阳金震山酒店用品有限公司 财务管理制度 第一章 总则 ┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄2 第二章 公司财务部门的职能财务工作岗位职责 第四章 财务工作管理 第五章 支票管理 第六章 现金管理会计档案管理 沈阳金震山酒店用品有限公司 财务管理制度第一章 总则 第一条? 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第公司财务部门的职能 (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。 (二)(三)积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。(四) (五)进行成本、费用预测，核算、考核和控制督促有关部门降低消耗，节约费用，提高经济效益。 （六）建立健全各种财务账目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效的依据。 （七）参与店铺货品盘点流程及实施盘点工作。 （八）负责公司采购厂家付款及账目对账。 （九）负责客户应收款的监督和催款。 沈阳金震山酒店用品有限公司 财务管理制度 （十一）负责保证总账与各明细账、会计报表之间的勾稽关系，确保账账、账表相符。 （十二）负责有关结算、财务账户和档案管理。 （十三）负责对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作。 （十四）对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制。 （十五）完成公司交给的其他工作。第章? 财务工作岗位职责 第条? 财务负责组织本公司的下列工作： (一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，有效地使用资金； (二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； (三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。 沈阳金震山酒店用品有限公司 财务管理制度 (四)组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标； (五)负责建立和完善公司已有的财务核算体系，管理控制流程，成本归集分配制度； (六) )纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。 () 承办公司领导交办的其他工作。 第条? 会计的主要工作职责是： (一)按照国家会计制度的规定、，数字准确，帐目清楚 （二）负责采购发票的审核工作，采购往来的核算核销工作。 (三)定期与进行往来款项的核对，保证往来的准确无误。(四 )定期检查分析公司财务、成本和利润情况(五 )定期(六)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。(七)完成总经理或财务交付的其他工作第条? 的主要工作职责是：(一) 负责销售发票的开具工作。(二) 负责公司销售往来的核算工作。(三)严格管理和及时记录销售业务的应收款项。沈阳金震山酒店用品有限公司 财务管理制度(四)定期与客户进行往来款项的核对，保证销售往来的准确无误。(五)定期与销售统计核对发货明细。 (六)定期向公司管理层报送当月销售及客户往来余额表。(七）完成总经理或财务交付的其他工作。 第条? 出纳的主要工作职责是： (一)认真执行现金管理制度。 (二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 (三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。 (四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。? (五)积极配合银行做好对帐、报帐工作 (七)负责公司发票开具工作。 (七)完成总经理或财务交付的其他工作。 第章?? 财务工作管理 第条? 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。 第条? 会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。 沈阳金震山酒店用品有限公司 财务管理制度第条? 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。第条? 财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制，财务负责审核 第条? 财务工作人员对本公司的各项经济实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。 第条? 财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。 财务工作人员对上述事项无