审计人员对某公司存货的内部控制进行调查,调查的内容主要.docVIP

审计人员对某公司存货的内部控制进行调查，调查的内容主要存货管理和控制制度的设计及控制者的职权范围、有关业务处理程序、会计记录处理的原则及有关凭证的传递程序等。要求：采用调查表法 本文档由【中文word文档库】提供，转载分发敬请保留本信息； 中文word文档库免费提供海量范文、教育、学习、政策、报告和经济类word文档。 的形式，对存货的内部控制提出至少10个“问题”。 .（1）存货入库是否有严格的验收制度？ 　　（2）存货的库存量是否合理？ 　　（3）仓库保管员的责任是否明确？ 　　（4）存货是否实行永续盘存制？ 　　（5）仓库保管员的明细卡与业务部门或会计部门的存货账簿是否有钩稽关系？