采购供应商仓库管理及审核评审计划(p 63).pptVIP

1、依据进料检验合格后所盖的合格章或日期分别摆置 2、物料放架时拆卸外包箱，需重新标识材料的进料日期,并为依序发料之依据。如各小箱已有厂商标示的日期,可不再另行标示, 依日期先后顺序发料即可 3、储存应以双排列,并能独立进出入存放为原则,以便能做到先进先出 4、仓储人员发料,应依进料检验月份顺序先后发料,以为先进先出的控制依据 5、不可分割的带装、盘装、真空包装等材料,如有不足一个完整包装的零数,可优先使用 6、对于生产线的退,应先发生产线的退料,其次再依材料的进料日期作为先进先出的依据发料 7、仓储部对逾期时效性之管制性材料(电解电容、PCB、BUTTERY时效性半年﹐其它零件有效期限一年), 按附件一形式通知SQA,存管处理,每月底提供报表转SQA重新判定 8、各材料仓管员每月底统计出一份逾期材料报表,由主管签字后,通知SQA,SQA在收到发文后三天内对逾期材料复判,合格后三个月内视为非逾期材料,对于SQA判定的呆料,由存管进行报废处理)我司目前无SQA，需建立 9、部门退料依原始进料验收日期, 为先进先出依据,若已无法辨识原始验收日期, SQA另贴退料日期，,发料时优先发出(成套整批未投例外)我司目前无SQA，需建立 物 料 先 进 先 出 管 理 办 法 1、原材料先进先出： 10、为使先进先出能有效的执行,原则上在仓库物料仓内的材料需依照先进先出材料摆放 原则进行作业,请依据“材料仓储作业程序“中材料摆放,以方便取料 11、对于仓管员是否按先进先出进行摆放及发料,将由仓库内部稽核人员进行稽核,每星期两次做稽核报表呈交主管,对不符合先进先出的仓管员由主管督导,并由稽核人员对其进行跟踪改善. 2、成品先进先出： 1、仓储部成品出货管理员于成品储存、出货按下列方式办理先进先出作业,主管负督导之责 2、成品出货管理员于成品入库时,依品管部检验日期分别摆放 3、对于超过库存三个月之成品,仓库每月底统计出一份“成品逾期三个报表,发文给生管、品管部,需品管部进行抽验合格后方可出货﹐逾期时效性成品﹐经品管﹐生管﹐制造处理合格后三个月内视为非逾期成品。成品出货时需依据先进之成品先行按排出货 物 料 先 进 先 出 管 理 办 法 End 1、确保采购目标之实现。 2、提供改进绩效之依据。　 3、作为个人或部门奖惩之参考。 4、协助甄选人员与训练。 5、促进部门关系。　 6、提高人员的士气。 采 购 部 绩 效 考 核 一 绩效考核目的 采购绩效评估的内容： 采购成本/价格，采购质量、交货和 库存、采购组织等内容 通过IQC检验记录及生产过程中FQC记录来判断采购品质绩效。 IQC检验记录：供应商交货时，为公司所接受（或拒收）的采购项目 数量或百分比 FQC检验记录：是交货后，在生产过程中质量发现品质不合的项目数 量或百分比。 　　1．来料检验指标=合格（或拒收）数量/检验数量 　　2．在制品验收指标=可用（或拒用）数量/使用数量 结论： 　　 若来料检验采用抽样检验的方式，则在制品检验发现品质不良的比率，将比来料检验采用全数检验的方式为高。拒收或拒用比率愈高，显示采购人员的品质绩效愈差　　 （一）品质绩效 采 购 绩 效 考 核 内 容 二 （二）数量绩效 　　 当采购人员为争取数量折扣，以达到降低价格的目的时，确可能 导 致存货过多，甚至发生呆料、废料的情况。 1． 费用指标 现有存货利息费用与正常存货水准利息费用之差额。 　　 2．呆料、废料处理损失指标 　　 处理呆料、废料的收入与其取得成本的差额。 　　 结论： 存货积压利息的费用愈大，呆料、废料处理的损失愈高，显示采购 人员的数量绩效愈差。不过此项数量绩效，有时受到公司营业状况、物料管 理绩效、生产技术变更或投机采购之影响，故并不一定完全归咎采购人员。 　　 采 购 绩 效 考 核 内 容三 （三）时间绩效 时间绩效是用以衡量采购人员处理订单的效率，及对于供应商交货时间的控制。延迟交货，固然可能形成缺货现象，但是提早交货，也可能导致买方负担不必要的存货成本或提前付款的利息费用。 　　1．紧急采购费用指标 　　紧急运输方