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第十章 个人退休养老投资 本章学习重点： 一、退休养老保险及其类型 二、退休养老投资 三、个人退休策划 一、退休养老保险及其类型 （一）退休养老保险及其作用P165 退休养老保险，是指劳动者在达到法定退休年龄退休后，从政府和社会得到一定的经济补偿、物质帮助和服务的一项社会保险制度。 其内涵： 1、退休养老保险是劳动者达到法定的年龄界限，被界定为“年老”后实施的一项保障政策。 2、退休养老保险的目的是为老年人提供物质帮助，使其达到基本生活的需求，使其有稳定可靠的生活来源。 3、退休养老保险是以社会保险为手段，以保证劳动者基本生活需求为目的。 一、退休养老保险及其类型 其特征P166 1、参加保险与享受待遇的一致性。 2、保障水平的适度性。 3、享受待遇的长期性。 其作用： 1、保证离退休人员的基本生活。 2、解除劳动者的后顾之忧，调动劳动者的积极性。 3、有利于精干企业劳动力队伍，促进生产力发展。 4、促进劳动力的合理流动。 一、退休养老保险及其类型 （二）退休养老保险的基本类型P167 1、投保资助型（传统型）养老保险 ——通过立法程序强制工资收入者加入，强制雇主和劳动者分别按照规定的投保费率投保，并要求建立老年养老保险基金，实行多层次退休金。 优点：确保整个退休期间得到保障；免遭通胀和投资风险；待遇与收入及缴费相联系，有利于低收入者。 缺点：由于缴费没有记录到个人账户上，制度透明度不高，因而不利于激励劳动者个人的自我保障意识，政府承担的责任很大。 一、退休养老保险及其类型 （二）退休养老保险的基本类型P167 2、强制储蓄型（公积金型）养老保险 ——强制劳资双方按固定缴费模式交费，以职工名义存入公积金，待遇由所缴费用以及利息决定。 优点：透明度较高，激励作用较强，个人自我保险为主，政府补贴为辅，政府负担较轻，对国家储蓄有利。 缺点：缺乏互助互济性，退休金的层次比较单一，对低薪工人和老年生活保障不力；由于单位和个人的缴费率过高，不利于企业产品的国际竞争力的提高。 一、退休养老保险及其类型 （二）退休养老保险的基本类型P167 3、国家统筹型（福利型）养老保险 ——由国家和单位全部负担雇员的养老保险费，个人不缴费，是一种典型的福利型的养老保险制度。如瑞典、挪威、前苏联和波兰等国家。 优点：所养老保险作为国家经济社会发展中的一个重要内容，强调老有所养是公民应该享受的权利。 缺点：资金来源渠道单一，政府和企业负担过重。 我国的退休养老保险体系P168 我国实行社会统筹和个人帐户相结合的养老保险制度。实现公平与效率相结合，保障生活与激励勤奋相结合。 我国养老保险由5个层次组成： 第一层次：基本养老保险； 第二层次：企业补充养老保险； 第三层次：个人储蓄性养老保险； 第四层次：城市最低生活保障（没有参加养老保险计划的困难群体） 第五层次：农村建设养老保险 二、退休养老投资P169 （一）退休养老投资的必要性 1、养儿防老已不可能； 2、社会保障体系只能提供最基本的生活保障； 3、退休养老投资休尽早实施。 （二）退休养老投资原则 1、本金安全最重要； 2、保证有充足的现金以备急用； 3、量入为出养成习惯； 4、投资组合多样化，注意整体收益； 5、制定计划，防止意外。 二、退休养老投资 （三）退休养老投资渠道P171 1、储蓄投资（家庭应急准备金≥10%） 2、基金投资 （1）定期定额（变额）基金投资 （2）开放式基金 （3）组合基金 个人补充养老基金组合投资应注意： 1、培养自我强制性的养老储备习惯； 2、根据不同年龄段确定不同投资比例，如下： 二、退休养老投资 二、退休养老投资 （三）退休养老投资渠道 3、房产投资（住宅房和商用房）P172 4、保险投资 投资时机：当利率水平正常或较高时购买。 投资比例：家庭年收入的10%~20%用规划自己的寿险。 注意事项：选择值得信赖的保险公司；选择适合自己的领取方式；选择领取期限（终身年金和最低保证年金）；考虑通胀因素选择能抵御通胀的品种（投资型保险产品和递增年金）。 二、退休养老投资 （三）退休养老投资渠道 5、信托投资P173 ——是指委托人把定期缴纳的养老金交给依托机构，由信托机构按照信托契约管理运用，并负责在员工退休后向其支付退休金的一种依托业务。其优点： （1）受托机构作为专业的理财部门，具有良好的管理人才和经验，确保信托基金运营效益。 （2）