第9章_银行监管与市场约束解析.pptVIP

第9章 银行监管与市场约束 9.1 银行监管 9.2 市场约束 9.1　银行监管 9.1.1　银行监管的内容 9.1.2　银行监管的方法 9.1.3　银行监管的规则 9.1.1　银行监管的内容 1.银行监管的目标、原则和标准 2.风险监管的理念、指标体系和关注要点 9.1.2　银行监管的方法 1.市场准入 2.资本监管 3.监督检查 4.风险评级 9.1.3　银行监管的规则 1.银行监管法规体系 2.银行监管的最佳做法 美国的CAMEL评级体系 “联邦监理机构内部统一银行评级体系”，俗称“骆驼评级体系”（CAMEL rating system）。 主要从5个方面检查银行的经营状况：资本状况（Capital adequacy）、资产质量（Asset quality）、管理水平（Management）、收益状况（Earnings）和流动性（Liquidity）。 1976年开始在美国三大联邦监管部门中使用。1997年1月开始，美联储在CAMEL评级体系中加入了第6个元素──敏感性(Sensibility)，强调银行对市场风险的敏感性程度，即利率、汇率等对银行收益或资本金的影响。 骆驼综合评级标准 从1（最好）至5（最差）共分5级。各级的含义分别为： 1级：经营状况非常好，能承受经济周期的变动以及市场的突发性变化，监管部门可以完全放心。 2级：总体经营状况稳健安全，监管部门不需给予较多的关注。 3级：表明银行经营状况一般，存在某些较严重的问题，如不加以及时纠正，可能会恶化，需银行监管部门给予较多的关注。 4级：存在着较为严重的财务问题和其他方面的问题，面临倒闭的危险，需监管部门对其加以特别关注，并采取一些必要的措施来帮助它解决问题，走出困境。 5级：极有可能在近期内倒闭。这类银行急需立即充实新资本和更换经营管理者。 股份制商业银行风险评级体系（暂行） 2004年1月，中国银监会向１１家股份制商业银行下发《股份制商业银行风险评级体系》（试行稿），并征求意见。从2005年开始将商业银行分为5级。 ６大项指标考评银行:资本充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险敏感性状况。前5项要素的权重分别为：20%，20%，25%，20%，15%。暂不对市场风险进行评分。 银行被分为５个等级 : 1级-良好：综合评分在85分以上。 2级-一般：综合评分在75分至85分之间。 3级-关注：综合评分在60分至75分之间。 4级-欠佳：综合评分在50分至60分之间。 5级-差：综合评分在50分以下。 银监会七要素风险评估 一、资本充足状况 二、资产质量状况 三、管理状况 四、盈利状况 五、流动性状况 六、市场风险状况 七、信息科技风险状况 1-6级，内部评级，不发文，也不对外发布。 腕骨（CARPALs）监管指标体系 2010年初，银监会针对大型银行探索创立了名为”腕骨“（CARPALs)的监管模型。这个模型由资本充足性(Capital adequacy)、贷款质量(Asset　quality）、风险集中度(Risk　concentration）、拨备覆盖(Provisioning　coverage）、附属机构(Affiliated　institutions）、流动性(Liquidity）、案件防控(Swindle　prevention　　control）等七方面13项指标构成，同时辅之以银行监管者的有限自由裁量权。这七项指标的第一个英文字母拼起来正好是英文单词“腕骨”(CARPALs）再加上有限自由裁量共八个方面。与CAMELs指标相比更为量化，对集中度风险，操作风险均有所体现。 “腕骨”指标监管体系是银监会在推进巴塞尔协议Ⅱ、Ⅲ同步实施中，结合新形势下我国大型银行的风险特征，探索创立的一个全新的监管体系。人体手腕部有八块腕骨，八股合一构成手部力量，暗含银监会的“铁腕”监管思路。 9.2　市场约束 9.2.1　市场约束机制 9.2.2 信息披露 9.2.3 外部审计 9.2.1　市场约束与信息披露 1.市场约束机制和各参与方的作用 2.信息披露要求 9.2.2　外部审计 1.外部审计的内容 2.外部审计与信息披露的关系 3.外部审计与监督检查的关系 结束语之一 地低成海，人低成王。 圣者无名，大者无形。 鹰立如睡，虎行似病。 贵而不显，华而不炫。 从善如流，嫉恶如仇。 荣辱不惊，恩威并行。 韬光养晦，深藏不露。 才高不自傲，位高不自诩。 路径窄处，留一步让人行。 滋味浓时，减三分品尝。 结束语之二 宋清华：善待他人，善待自己。追求真实，追求高尚。 宋清华：学会吃苦，学会吃亏。志存高远，不怕失败。 联系方式qinghua_song@263.net * * 表9-1