《第四章银行业风险管理.pptVIP

第 四 章 银行业风险管理 第一节 银行风险管理概述 第二节 商业银行资本风险管理 第三节 商业银行存款风险管理 第四节 商业银行资产风险管理 第五节 商业银行风险管理的其他内容 第六节 银行监管 第一节 银行风险管理概述 鉴于华盛顿互惠银行“流动性不足，无法满足公司债务的支付要求，因而该行不能安全、稳定地进行业务”，美国储蓄机构监理局(OTS)于当地时间25日晚勒令华盛顿互惠银行停业。 倒闭的直接原因 银行挤兑。 评级下调。 市场流动性缺乏。 创新业务监管滞后。 银行为了追求高收益而忽视风险。 信用体系恶性循环导致危机加深。 金融危机的影响。 不应为了追求过多的利益而忽视风险问题 遵守商业经营的三大原则：安全性、流动性、盈利性 加强银行内部的管理 及时监督检查关于各项风险的监管 强化对市场趋势的把握 贷款投放分散 及时补充资本，保持畅通的融资渠道 一、商业银行风险概念 商业银行在经营中由于各种不确定因素而导致经济损失的可能性。 商业银行经营管理的核心就是风险管理 二、商业银行风险的分类 资本风险、存款风险、贷款风险、投资风险、结算风险 巴塞尔委员会在1997年颁布的《有效银行监管的核心原则》中指出，风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、法律风险、声誉风险和战略风险八大类。 国别风险：指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或拒绝偿付银行业金融机构债务，或使银行业金融机构在该国家或地区遭受其他损失的风险。 声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。 战略风险商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。 巴塞尔银行监管委员会 巴塞尔银行监管委员会(Basel Committee on Banking Supervision)简称巴塞尔委员会，巴塞尔银行监管委员会原称银行法规与监管事务委员会，是由美国、英国、法国、德国、意大利、日本、荷兰、加拿大、比利时、瑞典10大工业国的中央银行于1974年底共同成立的，作为国际清算银行的一个正式机构，以各国中央银行官员和银行监管当局为代表，总部在瑞士的巴塞尔。每年定期集会4次，并拥有近30个技术机构，执行每年集会所订目标或计划。（现在扩展到世界上27个主要国家和地区 ） 巴塞尔委员会本身不具有法定跨国监管的权力，所作结论或监管标准与指导原则在法律上也没有强制效力，仅供参考。但因该委员会成员来自世界主要发达国家，影响大，一般仍预期各国将会采取立法规定或其它措施，并结合各国实际情况，逐步实施其所订监管标准与指导原则，或实务处理相关建议事项。 巴塞尔委员会制订了一些协议、监管标准与指导原则，如《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》、《有效银行监管核心原则》等。这些协议、监管标准与指导原则统称为巴塞尔协议。这些协议的实质是为了完善与补充单个国家对商业银行监管体制的不足，减轻银行倒闭的风险与代价，是对国际商业银行联合监管的最主要形式。这些文件的制定与推广，对稳定国际金融秩序起到了积极作用。 新巴塞尔资本协定强调的三大支柱： 　　1、最低资本要求（Minimum Capital Requirements）：即最低资本充足率达到8%，而银行的核心资本的充足率应为4%。目的是使银行对风险更敏感，使其运作更有效。 　　2、监察审理程序（Supervisory Review Process）：监管者通过监测决定银行内部能否合理运行，并对其提出改进的方案。 　　3、市场制约机能，即市场自律（Market Discipline）：要求银行提高信息的透明度，使外界对它的财务、管理等有更好的了解。 巴塞尔协议Ⅲ（2010年12月） 本次改革主要集中在三方面的内容:最低资本金比率要求、对一级资本的定义以及过渡期安排。 1、在最低资本金比率方面,草案规定,商业银行的普通股最低要求将从目前的2%提升至4.5%,也就是所谓的“核心”一级资本比率,另外还需要建立2.5%的资本留存缓冲和零至2.5%的“逆周期资本缓冲”。 2、商业银行更宽泛的一级资本充足率下限则将从现行的4%上调至6%。 3、根据新规定,银行需要在2015年前、也就是5年内达到最低资本比率要求,即不包括资本缓冲在内的普通股占风险加权资产的比率达到4.5%,一级资本比率达到6%;而对缓冲资本的落实则更为宽松一些,银行可以在2016年1月至2019年1月期间分阶段落实。 第二节商业银行资本风险管理 一、商业银行的资本 1、银行资本的职能 银行资本是指银行股东为赚取利润而投入银行的货币