解决国有商业银行不良资产问题若干思考..docVIP

解决国有商业银行不良资产问题若干思考. 摘要:我国国有商业银行不良资产余额高、占比大、增长快。银行不良资产主要是由于政府对国有企业发放的带有隐性财政补贴性质的贷款造成的。对于借款人因市场化经营失利而造成的不良资产,应建立和发展规范的不良资产市场,充分发挥市场机制在不良资产运营中的作用。对于政策性指令贷款而形成的不良资产。在政策上应放宽这类贷款的核销条件。对于人为造成的不良资产,必须坚决地启动司法程序,将其绳之以法,追缴所侵吞的银行资金。 　　关键词:国有商业银行;不良资产;市场机制;贷款 　　中图分类号:F830.33文献标志码:A文章编号:1673-291X(2009)23-0111-02 　　 　　国有商业银行的不良资产不仅是金融企业和国家的损失,而且是全体国民的资产损失,银行不良资产已成为影响我国经济健康平稳增长的严重隐患,对经济运行造成威胁。因此,防范和减少国有商业银行的不良资产,已成为处理银行业不良资产问题的关键。 　　 　　一、我国银行不良资产的现状 　　 　　我国商业银行中存在着大量的不良资产,截至2008年末,国有商业银行不良贷款余额为上万亿元,四家金融资产管理公司累计处置不良资产数千亿元,这些不良资产绝大多数集中于国有企业,而国有企业的高负债仍是普遍特征,且负债经营面还在继续加大之中。各银行为稀释不良资产率,增加了大量超额贷款,其中房地产类又占相当高比重。这些为不良资产率下降投放的房地产贷款,隐藏着极大的泡沫危险,造成新的不良资产。 　　我国国有商业银行不良资产具有余额高、占比大、增长快等特点。其原因有:(1)政策因素,如原有投资体制的弊端,各地方政府对银行的行政干预等;(2)银行因素,即银行自身的治理结构和经营管理不善,如忽视科学决策,片面追求市场份额、规模效益,信贷管理上的内控机制不健全、缺乏必要的风险约束机制等,导致信用风险、道德风险和投资失误;(3)企业因素,企业的投资决策失误造成的大面积亏损、企业改制过程中银行债务的悬空和逃废等。 　　银行不良资产主要是由于政府对国有企业发放的带有隐性财政补贴性质的贷款造成的。随着20世纪90年代我国经济由卖方市场向买方市场的转化,国有企业开始出现大面积亏损,在企业高负债和软预算约束的制度环境下,企业的大量亏损额便直接转化为银行的不良资产。而在90年代后期由于国内需求明显不足,国有企业的经营陷入了困境,产生大量不良资产。 　　虽然经过近十年的集中清理和处置以及国有银行的股份制改造,情况已有所改观,但产生不良资产的体制机制因素并没有完全从根本上触动,不良资产产生的体制因素正阻碍国有银行的商业化进程并继续积累较大的金融风险,危及经济及金融安全。因此,必须研究采取措施,加快不良资产的处置进程,切实解决体制机制问题,否则将继续增加未来时期的不良资产处置成本。 　　 　　二、关于不良资产的几个问题分析 　　 　　(一)不良资产的价值 　　不良资产对金融企业和作为债权人的国有商业银行而言,它是风险较高的资产、呆坏账、不良资产;而相对于那些的债务人来说,这些不良资产是部分潜在优质资产;我们有必要对商业银行的不良资产进行全面准确的再盘点,充分地认清它的价值。 　　(二)不良资产打包拍卖 　　为解决不良贷款问题不良资产的一次次打包“大拍卖”,而且拍卖资产成交价之低,似乎包袱甩得越快越好。由于我们对国有商业银行的不良资产缺乏足够的清醒认识,其后果就是国有商业银行不良资产的贱卖和国有资产的更严重流失。不良资产的处置方式将决定着以后是否能有效地遏制不良资产的再次大量出现。 　　(三)不良资产的划分 　　对国有商业银行不良资产的严格划分,不仅直接决定着不良资产处置的成效,而且将有助于发现并着手解决危及金融安全的缺陷及漏洞。只有本着务实的态度,才能收到预期的良好效果,而简单的大甩卖,流失的就不仅仅是国有资产。只有通过对不良资产的严格细分,才能做到“对症下药”。对确因经营不善而形成的不良资产,应多想办法持有运营它;对确因不法手段而导致的不良资产,应采取司法介入的措施挽回它。 　　(四)不良资产经营理念 　　银行不良资产是风险较高或很高的资产,但它仍是资产。我国不良资产市场已经形成且市场规模惊人,我国不应缺乏经营的理念,而应更加注重对它的运作;不应仅抱着处置的态度,而应更明确地树立经营的思想,应鼓励我国金融资产管理公司积极投身不良资产市场并有所作为。它不仅蕴含了我国社会经济发展各阶段的巨量的信息,而且对它运营的好坏将直接决定着国有商业银行的竞争力。 　　三、国有商业银行不良资产的成因及对策 　　 　　商业银行不良资产问题是我国金融改革的重要障碍。随着经济和金融体制改革的深化,现有的不良资产处置方式已经遇