银行从业风险管理讲义解析.doc

第 1 章　风险管理基础 　　风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分，具备领先的风险管理能力和水平成为商业银行最重要的核心竞争力。1.1 风险与风险管理　　1.1.1风险与收益　　1.风险的三种定义　　（1）风险是未来结果的不确定性：抽象、概括；　　（2）风险是损失的可能性：损失的概率分布；符合金融监管当局对风险管理的思考模式；　　（3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性，　　符合现代金融风险管理理念，马科威茨资产组合理论：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础。　　2.风险与收益的关系：匹配性　　3.风险和损失的区别：事前和事后　　风险：事前概念，损失发生前的状态　　损失：事后概念　　4.损失类型　　预期损失——提取准备金和冲减利润　　非预期损失——资本金（第四节）　　灾难性损失——保险手段　　1.1.2风险管理与商业银行经营　　商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败。　　商业银行的经营原则：三性要求，即安全性、流动性、效益性　　风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下五个方面：　　1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。　　解决信息不对称问题，专业化的风险管理技能；风险的分散（行业、区域、期限、客户的分散）、对冲（如利率和货