法务审计第6次作业福建路第17组探究.pptVIP

G17：徐园园 蔡志成 戴明月 王霞玲 陈阳尔 报告人：蔡志成 董事、监事和高管 万马电缆案例 案例简介 2005年万马电缆共有董事五名，总经理1名，副总经理3名。 2006年12月，公司原任高管任职到期后，为规范公司运作，加强公司独立性，并为拟进行的公司改制为股份公司时的高管的设置提前做出安排，在公司原高管任职基本不变的情况下，公司聘用控股股东电气电缆集团总裁顾春序、副总裁夏臣科分别担任公司总经理、副总经理；盛涛改任公司常务副总经理。此外，为满足公司人才需求，公司聘任刘焕新担任副总经理，主管公司技术工作，并因此调整钱宏工作，钱宏改任公司电力电缆研究所所长。前述人员安排构成了公司变更设立为股份公司时的高管职务设置的基础。 2007年1月；发行人召开创立大会，选举产生了股份公司第一届董事会董事，并由第一届董事会聘任了公司新的高管。原董事、高管中有5名留任，公司原董事高管离任2名，分别为陆珍玉和马生海。其中陆珍玉系公司实际控制人张德生之配偶；马生海因担任万马高分子副总经理，公司与万马高分子存在经常性的购销关系。为充实和加强公司董事会和经营管理团队的力量；新增7名董事、高级管理人员，上述新增为股份公司的董事、高级管理人员， 因其原工作与发行人的电缆业务紧密相关，熟悉发行人本身的经营管理和电缆行业的业务特点或技术管理，适应公司长期发展的需要。同时为满足上市规则要求，公司新增3名独立董事和1名董事会秘书。 2007年1月至本补充法律意见书出具日，除盛涛因担任万马电子总经理而于2007年9月辞去公司常务副总经理职务外，公司其他董事、高管均未发生变化。经发行人律师核查，公司最近三年的股权结构未发生重大变化，实际控制人一直未发生变更；同时公司最近三年的核心管理团队和业务骨干人员也保持稳定，未发生重大变化。 问题1：《公司法》对董事的人数有何要求？ 问题2：《首发管理办法》对上市公司董事、监事和高管变更有何规定？ 问题3：万马电缆董事、监事和高管的变更符合《首发管理办法》的要求吗？ 浙江万马电缆股份有限公司是国家大型企业浙江万马集团的核心企业。35kV及以下交联聚乙烯绝缘电缆和聚氯乙烯绝缘电缆均采用国际标准，民用电线通过国家强制性产品认证。公司2005年底投资在临安省级经济技术开发区内建设新厂区，并配套引进国际最先进的生产、检测设备，为企业的可持续发展奠定了坚实基础。2007年6月高158米的万马超高压电缆生产立塔已顺利使用，这是目前中国高度最高、生产工艺最先进的电缆生产立塔。经营范围主要以电力电缆、船用电缆、矿用电缆、电力器材设备、钢芯铝绞线、铜铝丝的生产、加工、销售，电力线路设计及工程施工，经营进出口业务。 问题1：《公司法》对董事的人数有何要求？ 《公司法》 第四十五条　有限责任公司设董事会，其成员为三人至十三人；但是，本法第五十一条另有规定的除外。 第五十一条　股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设一名执行董事，不设董事会。执行董事可以兼任公司经理。 股份有限公司董事会的成员的法定人数为5--19人 问题2：《首发管理办法》对上市公司董事、监事和高管变更有何规定？ 《首次公开发行股票管理办法》第十二条规定发行人最近三年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。 一、从立法意图看，《首发办法》第十二条规定要求发行人最近3年内实际控制人没有发生变更，旨在以公司控制权的稳定为标准，判断公司是否具有持续发展、持续盈利的能力，以便投资者在对公司的持续发展和盈利能力拥有较为明确预期的情况下做出投资决策。由于公司控制权往往能够决定和实质影响公司的经营方针、决策和经营管理层的任免，一旦公司控制权发生变化，公司的经营方针和决策、组织机构运作及业务运营等都可能发生重大变化，给发行人的持续发展和持续盈利能力带来重大不确定性。 问题3：万马电缆董事、监事和高管的变更符合《首发管理办法》的要求吗？ 5名公司原董事、高级管理人员占公司原7名董事、高级管理人员总人数中的绝大多数，因而公司的董事、高级管理人员团队没有发生重大变化。 公司原董事、高级管理人员离任2名，分别为陆珍玉和马生海。其中陆珍玉系公司实际控制人张德生之配偶，其不再担任公司董事一职是为进一步完善公司法人治理结构，降低控股股东及实际控制人对公司的控制力，使更多的专业人士和职业经理人进入董事会；马生海因担任万马高分子副总经理，鉴于公司与万马高分子存在经常性的购销关系，为规范运作，其不再担任公司董事一职。 二、公司控制权是能够对股东大会的决议产生重大影响或者能够实际支配公司行为的权