解碼信托连载之十一信托公司的风险管理组织.docVIP

分享到 解码信托连载之十一 信托公司的风险管理组织 ??发布时间：2013-12-2??来源：长安观点 格上理财导读：职责明确、功能健全、信息沟通顺畅的风险管理组织是风险管理体系有效运行的基础和保障。风险管理组织主要包括风险管理组织架构和各内部机构职责划分等内容。一般来说，信托公司根据各内部机构在风险管理中的作用和功能不同形成了风险管理的四道防线。 信托公司根据各内部机构在风险管理中的作用和功能不同形成了风险管理的四道防线。 ??? 1、风险管理组织架构与四道防线 ??? 风险管理组织架构是在信托公司现有组织架构的基础上，根据各内部机构在风险管理中的不同职责和角色而构建的。纵览各信托公司的风险管理组织架构，大致可概括描述为“四道防线并行的垂直管理模式”，董事会（及专门委员会）、高管层等对四道防线的风险管理活动进行垂直管理，具体如下图所示： ??? 图：风险管理组织架构图 ??? 上述四道防线具体组成如下： ??? 防线1：主要由业务部门搭建，承担一线风险管理职责。业务主办部门按照公司风险管理制度与业务操作流程开展信托业务、固有业务和中间业务，在尽职调查、产品设计、资金募集、贷后投后管理、信息披露、终止清算等整个业务过程中对信用风险、市场风险、操作风险、法律政策风险等主要业务风险进行管理。 ??? 防线2：由风险管理部、合规管理部、信托财务部等中后台部门搭建。中后台部