5.风险与风险管理解读.pptVIP

本章重点掌握的内容 企业面对风险的种类（包括外部和内部风险共11种） 风险管理的概念、目标以及范围 风险管理的基本流程 企业风险管理体系 风险管理技术与方法（头脑风暴法、德尔菲法等） 案例分析 法律风险与合规风险 法律风险是指企业在经营过程中因自身经营行为的不规范或者外部法律环境发生重大变化而造成的不利法律后果的可能性。 合规风险指因违反法律或监管要求而受到制裁、遭受金融损失以及因未能遵守所有适用法律、法规、行为准则或相关标准而给企业信誉带来的损失的可能性。 区别：法律风险侧重于民事责任的承担 合规风险侧重于行政责任和道德责任的承担 法律风险与合规风险 法律风险通常包括以下三个方面 （1）法律环境因素：立法不完备、执法不公正 （2）市场主体自身法律意识淡薄，在经营活动中不考虑法律因素 （3）交易相对方的失信、违约或欺诈 跨国并购中常见的法律风险与合规风险 面临反垄断法律规定的风险 面临可能违反市场管理方面的法律规定的风险 收购后经营中可能会涉及到劳动法问题 环境责任承担的法律风险 知识产权保护中的法律风险 社会文化风险 文化风险是指文化这一不确定性因素的影响给企业经营活动带来损失的可能。文化风险存在并作用于企业经营的更深领域。 文化风险存在并作用于企业经营的更深领域主要表现为： （1）跨国经营活动引发的文化风险。 （2）企业并购活动引发的文化风险。 （3）组织内部因素引发的文化风险。 技术风险 技术风险就是技术在创新过程中，由于技术本身的复杂性和其他相关因素变化产生的不确定性而导致技术创新遭遇失败的可能性，包括纯技术风险及其他过程中由于技术方面的因素所造成的风险。 类别：按技术活动过程所处的不同阶段考察可以划分为技术设计风险、技术研发风险和技术应用风险 自然环境风险 自然环境风险是指企业由于其自身或影响其业务的其他方造成的自然环境破坏而承担损失的风险。 类别：企业自身对自然环境造成的直接影响 企业与客户和供应商之间的联系而对自然环境造成的间接影响。 市场风险 依据《中央企业全面风险管理指引》市场风险可以考虑以下几个方面 产品或服务的价格及供需变化带来的风险 能源、原材料、配件等物资供应的充足性、稳定性和价格的变化带来的风险 主要客户、主要供应商的信用风险 税收政策和利率、汇率、股票价格指数的变化带来的风险 潜在进入者、竞争者与代替品的竞争带来的风险 产业风险 产业风险是指在特定产业中与经营相关的风险，这一风险与企业选择在哪个产业中经营直接相关。 影响因素： （1）产业（产品）生命周期阶段 ①导入期：产业风险非常高； ②成长期：增长可以弥补风险，在此阶段可以冒险； ③成熟期：企业面临周期性品牌出现的风险； ④衰退期：主要悬念为产品完全退出市场的时间。 （2）产业波动性 （3）产业集中程度 产业集中度高，在位企业具有竞争优势，面临的产业风险较低。 产业集中度低，产业内竞争激烈，企业面临的产业风险相对较高。 战略风险 未来的不确定性对企业实现其战略目标的影响 缺乏明确的发展战略或发展战略实施不到位，可能导致企业盲目发展，难以形成竞争优势，丧失发展机遇和动力 发展战略过于激进，脱离企业实际能力或偏离主业，可能导致企业过度扩张，甚至经营失败 发展战略因主观原因频繁变动，可能导致资源浪费甚至危及企业的生存和持续发展 操作风险 操作风险是指由于员工、过程、基础设施和技术或对运作有影响的类似因素（包括欺诈活动）的失误而导致亏损的风险 运营风险 运营风险是指企业在运营过程中，由于外部环境的复杂性和变动性以及主题队环境的认知能力和适应能力的有限性，而导致的运营失败或使运营活动达不到预期的目标的可能性及其损失 财务风险 财务风险是指公司财物结构不合理、融资不当使得公司可能丧失偿债能力而导致投资者预期收益下降和陷入财物困境甚至破产的风险，财物风险是客观存在的，企业管理者对财物风险只有采取有效措施来降低风险，而不可能完全消除风险。 我们生活的世界越来越不确定 经济 全球经济危机下中国企业的新挑战 前车之鉴：合俊倒闭 香港合俊控股集团成立于1996年，香港联交所上市企业，其主力生产基地就是设在樟木头镇的2家工厂，产品70%以上销往美国，包括为全球最大的玩具商美泰公司提供OEM（贴牌加工）业务。 合俊大事记 1995年：胡锦斌接下1700万港元的订单。一年后，合俊集团在东莞成立。 2004年：在合俊开始挺进成人玩具市场。 2006年