#8第八章 贸易融资.pptVIP

第八章 贸易融资 第一节 出口贸易融资 一、信用证打包放款 （一）含义及特点 出口银行以出口商提供的进口方银行开来的信用证正本作抵押向其发放贷款的融资行为。 旨在提供货物出运前的周转资金，以缓和出口商的资金短缺问题。 特点： 打包放款的发放时间是出口商接受信用证之后，发货和交单之前 放款的目的是向出口商提供备货、发货的周转资金 打包放款的金额只是信用证金额的一部分，融资的具体金额由打包放款银行根据出口商资信、存款数目、抵押品以及在本行的业务来确定 打包放款的期限不超过打包放款银行向开证行寄单收款之日 （二）业务流程 出口商将信用证正本交给银行，向银行提出打包贷款申请 银行审核信用证和出口商提供的其他资料后，签订打包放款协议，办理打包放款 出口企业收到国外货款后归还打包贷款本金和利息 （三）出口打包放款的风险及防范 如果打包放款是根据预支信用证进行的，那么融资风险应由开证行承担 如果是以其他信用证发放的放款，那么风险就应由融资银行承担，与开证行无关。 二、出口押汇 在信用证项下，受益人以出口单据作抵押，要求出口地银行在收到国外开证行支付的货款之前，向其融通资金的业务 1、信用证项下出口押汇的受理条件 出口商在该行开立资金账户，且与该行保持稳定的业务往来 出口商须提交正本信用证 出口商须提交信用证项下的全套单据且要求单证一致，单单相符 出口商提出相关信用证及单据向下的押汇申请，提交银行格式化的押汇申请书，并签订出口押汇合同 2、出口信用证押汇的业务流程 出口商根据信用证制单并交出口地银行审查； 出口地银行审单并办理押汇，扣除费用利息后入出口商账户； 银行收到国外贷记报单后自动扣划以归还出口商押汇款项。 三、卖方远期信用证融资 出口商发货运货物后，可通过银行将全套单据交开证行，经该行承兑汇票并退还寄单行后，寄单行就可以以贴现方式购买全套汇票并以此向出口商融资，出口商则以贴现所得款偿还原打包放款的融资款项。 第二节 进口贸易融资 （一）开征授信额度 开征授信额度是开证行对于在本行开户且资信良好的进口商在申请开立信用证时提供的免收保证金或不要求其办理反担保或抵押的最高资金限额。 普通信用证授信额度 一次性使用授信额度 二、信托收据 进口商承认以信托的方式向银行借出全套商业单据时出具的一种保证书。 主要功能是帮助进口商获得资金融通。 远期付款交单下的信托收据 信用证下的信托收据 三、进口押汇 银行在收到信用证或进口代收项下单据时应进口商要求向其提供的短期资金融通。 进口信用证押汇 进口代收押汇 *