标准化细化流程汇总20130315[精选].doc

基础工作标准化管理 会计业务操作流程 西宁农商银行会计财务部 二〇一三年三月目 录 一、单位存款业务流程 青海省农村信用合作社单位活期存款账户开户业务流程 青海省农村信用合作社单位活期存款存入、续存业务流程 青海省农村信用合作社单位活期存款支取、销户业务流程 青海省农村信用合作社单位定期存款开户、存入业务流程 青海省农村信用合作社单位定期存款提前支取、销户业务流程 二、储蓄存款业务流程 青海省农村信用合作社活期储蓄存款开户、续存业务流程（个人结算户） 青海省农村信用合作社活期储蓄存款支取、销户业务流程（个人结算户） 青海省农村信用合作社整存整取定期储蓄开户存入业务流程 青海省农村信用合作社整存整取定期储蓄提前支取、销户业务流程 青海省农村信用合作社零存整取定期储蓄开户存入、续存业务流程 青海省农村信用合作社零存整取定期储蓄销户（提前、到期支取）业务流程 青海省农村信用合作社定活两便储蓄存款开户存入业务流程 青海省农村信用合作社定活两便储蓄存款销户业务流程 青海省农村信用合作社教育储蓄存款开户存入、续存业务流程 青海省农村信用合作社教育储蓄存款销户业务流程 三、其他会计业务流程 青海省农村信用合作社存折、存单、银行卡、密码挂失业务流程 青海省农村信用合作社挂失解挂业务流程 青海省农村信用合作社挂失转新户（挂失销户）业务流程 青海省农村信用合作社印鉴挂失、更换业务流程 青海省农村信用合作社冻结、解冻、扣划业务流程 青海省农村信用合作社密码挂失重置业务流程 青海省农村信用合作社质押止付业务流程 青海省农村信用合作社解除质押止付业务流程 青海省农村信用合作社存折更换业务流程 青海省农村信用合作社账户信息维护业务流程 青海省农村信用合作社单位结算账户账务核对业务流程 青海省农村信用合作社补登折业务流程 青海省农村信用合作社重写磁业务流程 青海省农村信用合作社错账冲正业务流程 青海省农村信用合作社取消业务流程 青海省农村信用合作社查询业务流程 附件1：西宁农商银行基础工作标准化管理业务操作流程符号说明 附件2：有权查询、冻结、扣划单位、个人存款的执法机关一览表  单位活期存款结算账户（基本、临时、一般、专用存款账户）--开户业务 风险 提示 防止虚假证明文件，一般账户与基本账户不能在同一家金融机构开立账户。 防止在一家银行多头违规开户。 认真审核开户资料的真实性和有效性。 证件真实性时注意：营业执照和组织机构代码证、税务登记证是否过期有无年检标志。法人身份证件是否过期。 岗位 流程 操作要求 风险防控措施 综合 柜员 网点受理单位开户资料 1、柜员审核开户单位证明文件包括：营业执照（正、副本）、主管部门和财政部门批文、税务登记证（正、副本）、企业组织机构代码证（正、副本）、法人代表身份证，经办人身份证； 2、开立临时账户、一般账户、专用账户还需提供基本存款账户开户许可证复印件； 3、通过公民核查系统核查客户（代理人）提供的身份证原件是否真实有效，非法定代表人办理应出具授权委托书，审核无误后由客户（代理人）填写 “青海省农村信用社单位银行结算账户申请书”，并签章确认。 1.认真审核开户资料及有效证件真实性。 2.一个单位只能选择一家金融机构开立基本存款账户。 3.一般账户因向银行借款需要开立的，应出具借款合同。 4.注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付。 5、开立基本存款账户是开立其他银行结算账户的前提。 柜员协助办理开户业务 1、审核单位提供的资料、有效身份证件的真实性。 2、客户及代理人签章真实性、预留印鉴是否相符。 3、所有资料及证件的复印件用A4纸复件，在复印件上加盖开户单位公章和“再次复印无效与原件核对相符，核对人：签名（章）”专用章。 4、系统中开立临时存款账户的有效期最长不得超过2年。 ⒈审核资料及证件的真实性， 2.预留印鉴与开户单位名称相符。3.所有开户资料复印件加盖单位公章并在右下角统一加盖与“再次复印无效与原件核对相符”章。 支行正 式开户 1、审核开户许可性。 2、审核单位预留印鉴是否与申请书上名称一致，并注明启用日期。 3、将有关开户资料输机建账。 严禁先建账后开户。 业务 主管 出具开 户意见 1、在申请书上注明开户类型，写明账号。 2、支行委派会计或行长签署同意开户意见后加盖业务专用章及经办人员私章，上报总行会计财务部专管员。 ⒈上报时所有客户资料严格执行保密规定、专夹保管。 2.单位提交的开户资料应登记并签名，以防丢失。3.开户资料（复印件）按会计档案管理。 4、建立建全开销户登记制度并进行登记。 总行专管员 录入 报备 1.审核开户资料是否齐全； 2.将有关客户资料输入到人民银行账户管理系统。 3.由专人报送到人民银行核准（一般存款账