业务档案管理制度2013..doc

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　　　　　　　　　　 北京中林资产评估公司 业务档案管理制度 制定日期：二零一二年五月 修订日期：二零一三年三月 目　录 第一章 总 则 2 第二章 分工及责任人 3 第三章　业务档案的编制与管理 4 第四章 业务档案的保管 7 第五章 业务档案的借阅（复印） 8 第六章 业务档案的销毁 9 第七章 其他业务档案管理 10 第八章 附则 10 附件一 资产评估业务档案分类、归档内容 11 附件二　项目档案归档指南 17 第一章 总 则 第一条 为了规范本单位的利益和合法权益，规范业务档案的管理，确保业务档案的安全、完整和利用。根据《中华人民共和国档案法》、《中国资产评估准则》、北京注册会计师协会“关于印发《北京市会计师事务所、资产评估机构业务档案管理暂行办法》的通知”，结合本单位实际情况特制定本制度，明确业务档案的归档范围、归档形式、保管期限、借阅、销毁、鉴定、保密复制以及其他档案管理工作中的重要事项。 第二条 本制度适用于本单位办理资产评估业务形成的业务档案。本单位办理其他业务形成的业务档案，可参照本制度管理。 第三条 业务档案是指资产评估师及其执业人员在执行业务过程中形成的，反映评估程序实施情况、支持评估结论的工作记录和相关资料。本单位的业务档案是评估证据的载体，是出具评估报告的主要依据。本单位的业务档案是考查业务工作的依据，是本单位全面质量管理工作的重要组成部分。 第四条 业务档案包括纸质文档、电子文档或者其他介质形式的文档。 业务档案的所有权属于本单位。 第二章 分工及责任人 第六条 本单位由主任评估师负责业务档案的组织管理工作，由各业务部门负责评估业务档案的收集、分类、立卷、整理、编目、装订和归档移交工作，设两名档案管理人员全面负责本单位业务档案的档案接收、登记、保管、利用、鉴定、销毁等档案管理工作。 第七条 项目档案管理工作，涉及项目经理、业务助理、档案管理人员三个岗位的人员，其岗位分工及责任如下： 1、项目经理负责对所承办业务项目的业务档案归档过程和归档质量全面负责，是本项目档案质量的直接责任人，由其负责起草项目中评估说明等技术性文档，同时指导和审核业务助理填写各类工作底稿。 2、业务助理在项目经理指导下，负责对评估项目实施过程中形成的管理类、操作类工作底稿进行填写、归类、整理、装订等归档工作，并负责在项目结束后的规定时间内，将项目签转单、档案移交表交档案管理人员。 3、档案管理人员负责对各项目组交来的评估项目档案（含工作底稿）的归档、登记、保存等工作，并负责项目档案的日常整理、统计、借阅等工作。另外，档案管理人员在项目经理的配合下，负责对已完成项目相关业务数据的统计与报出工作，以及构成项目管理的业务约定书编号、评估报告号等的管理与领用工作。 第八条 档案管理人员因工作需要发生变动时，应办理档案交接手续，负责业务档案管理的本单位领导监交。交接手续办理完毕后，移交人、接收人、监交人要在移交表上签章。移交人必须办完移交手续后方可调离该岗位。 第三章　业务档案的编制与管理 第九条 评估项目完成后，由业务助理在项目经理的指导下，完成项目档案的编制工作。同时，项目经理负责对编制的项目档案进行审核，对其整体的完整性、合理性负责。 第十条 自出具报告日起90日内，项目组人员完成纸质项目工作底稿的编制工作，并整理、编页、装订后，移交档案管理人员。移交时，双方需对档案资料各项进行核对，并填写《业务档案交接单》。电子类档案资料，项目经理每6个月进行归档更新一次，于第6个月的30日交管理人员拷贝归档。 第十一条 针对同一基准日，不同评估目的，委托资产范围重叠的评估业务，出具两个或多个评估报告，应将其视为不同的业务分别整理底稿，形成相应类型的业务档案。 第十二条 针对同一个项目同一个业务约定书，出具两个或多个编号评估报告，应将其视为不同的业务分别整理底稿，形成相应类型的业务档案。 第十三条　　所有评估咨询项目，出具相关的书面咨询报告或咨询意见的，均需领取、编制咨询报告编号。 第十四条　　所有司法项目，由法院出具司法委托函的，由相关评估人员领取评估报告或咨询报告编号后，标入委托函的右上角。 第十五条　　整理的资料要做到完整有序，索引号要与目录保持一致，反映工作底稿间的勾稽关系。 第十六条 要严格按照业务档案的内容和底稿中的目录顺序进行整理，在整理过程中要注意以下事项： 1、要拆除底稿中所有的金属物，以防装订时发生意外。 2、纸张超出规格的，在不影响资料完整的前提下可剪裁，不能剪裁的可加以折叠，折叠