公司财务制度执行操作流程..docVIP

财务制度执行操作流程 目 录 第一章 催费工作流程 错误！未定义书签。 第二章 成本控制流程 错误！未定义书签。 第三章 资金中现金支付控制流程 错误！未定义书签。 第四章 借款流程 错误！未定义书签。 第五章 备用金收支流程 错误！未定义书签。 第六章 费用报销流程 错误！未定义书签。 第一章 催费工作流程 1.0 目的 为规范公司各项目催费工作流程，更好的完成催费目标，特制定本流程。 2.0 适用范围 适用于公司及分公司的各项目催费工作。 3.0 流程图 第二章 成本控制流程 1.0 目的 为规范公司成本控制工作流程，各职能部门及各项目对各项成本更好的控制，增强员工的成本意识，提高企业的经济效益，特制定本流程。 2.0 适用范围 适用于公司及分公司各职能部门及各项目。 3.0 流程图 第三章 资金中现金支付控制流程 1.0 目的 为规范公司及各部门、各项目现金支付，特制定本流程。 2.0 适用范围 适用于公司及分公司各职能部门及各项目。 3.0 流程图 第四章 借款流程 1.0 目的 为规范公司及各部门、各项目借出款项，特制定本流程。 2.0 适用范围 适用于公司及分公司各职能部门及各项目。 3.0 流程图 第五章 备用金支付流程 1.0 目的 为规范公司及分公司各项目备用金收支，特制定本流程。 2.0 适用范围 适用于公司及分公司各项目。 3.0 流程图 第六章 费用报销流程 1.0 目的 为规范公司及分公司各职能部门、各项目、个人报销管理，特制定本流程。 2.0 适用范围 适用于公司及分公司各职能部门、各项目及个人。 3.0 流程图  严格执行 核对欠费原因 总经理 业务总监 财务部 各项目部 开始 制定催费计划及方案 提供各项目欠费数据及 欠费明细表 审核 审核 审批 召开公司例会 下达催费计划及方案 监督执行效果 结束 制定相应措施 纳入目标考核 总经理 财务部 各项目部 开始 制定各项目各项成本指标预算额度 审核 召开公司例会 通报各项目预算 成本指标 严格执行 结束 提出数据依据 有 异 议 无 异 议 针对各项成本 形成周通报 月度、季度、半年、年度进行考核 总经理 出纳 各职能部门及各项目部 开始 审批 核实“资金支付 申请单” 支付现金 结束 填写“资金支付 申请单” 财务部 再次确认 资料存档 总经理 出纳 相关部门及个人 开始 审批 支付现金 结束 填写“现金借款单” 财务部 核实“现金借款单” 借款部门负责人签署意见 审核 按照规定使用现金 资料存档 总经理 财务部 出 纳 各项目部 开始 核实情况，签署意见 审批 核实签署情况 提交备用金申请表 领取备用金 同意 支付现金 按规定使用备用金 登记资金台账 结束 总经理 财务部 出 纳 各项目部/个人 开始 核实单据及金额 审批 核实签署情况 费用发生 按规定填制报销单据，并签字（个人要有部门主管签字） 同意 付款 领取报销资金 登记现金日记账 结束 不符合要求 不符合要求