我国商业银行信贷风险控制方法研究..doc

我国商业银行信贷风险控制方法研究 1．2国内外研究现状 1．2．1国外相关研究的最新发展 近年来国外学者对商业银行信贷风险管理的研究成果颇丰。其中，乔埃尔·贝 西斯在其著作《商业银行风险管理》中对商业银行的风险管理体系、风险管理与 绩效考核、风险管理与风险资本的关系等进行比较全面的研究；安东尼·桑德斯 在其《信用风险量化一风险估值的新方法与其他范式》中对信用风险量化的方法 进行比较充分的研究；皮埃特罗·潘泽和维普·班塞尔对如何利用VaR度量市 场风险进行了深入的探讨。 1．2．2国内研究的现状 我国的章彰、陈四清、巴曙松、詹向阳等专家学者对商业银行信贷风险理论 从不同侧面与层次进行了卓有成绩的研究。其中巴曙松、詹向阳等侧重于《巴塞 尔新资本协议》及在我国的应用研究，章彰、陈四清等更侧重于我国商业银行风 险管理与控制的研究。 詹向阳对巴塞尔新资本协议草案与国有商业银行风险管理问题发表了研究 成果，王春峰等对基于遗传规划方法的商业银行信用风险评估模型进行了研究； 史东明对《巴塞尔新资本协议》与我国商业银行风险管理进行了研究；刘泽华对 商业银行风险管理与内部控制进行了研究等。 92．1．2商业银行风险的含义 商业银行实际是长期沿袭下来的习惯用语，最初是因为这类银行的资金来源 是短期的、被动性的，其资金运用相应只用于发放短期商业性贷款，但随着宏观 经济、金融环境的发展与变化，特别是在近现代金融创新的发展和金融管制放松 的情况下，商业银行与其它金融机构之间的界限已变得越来越模糊，传统意义上 商业银行的概念与现实的距离相差甚远，商业银行一词已无法表达该金融机构的 基本特征，只不过因历史延续和习惯的缘故，人们仍然沿用“商业银行一词。 对于商业银行的概念，人们的表述是不同的，并且随着时间的推移还会出现 变化，萨缪尔森对商业银行定义就出现过变化，他最初认为商业银行是“唯一能 够提供‘银行货币’的组织一银行货币是指可用支票提取的活期存款，而后 来，他就将其修J下成为“商业银行的主要职能是向顾客提供支票帐户，商业银 行已经不再是唯一提供银行货币的组织了。 目前，经济学家对商业银行的概念存在不同定义，米什金把商业银行看作 “主要通过发行支票存款、储蓄存款和定期存款来筹措资金，用于发放商业贷款、 消费者信贷和抵押贷款，购买美国联邦政府债券和市政债券的金融中介机构”。《新帕尔格雷夫货币金融大辞典》认为商业银行是“多样化的金融服务企业”。 它可以提供包括“支付服务、存款、贷款、租赁、保管、信托、货币兑换、咨询 以及融资担保、资产管理等”在内的各种服务，商业银行与其它金融中介机构的 最基本的区别在于商业银行可以发行存单和商业贷款协议，而可以发行初级证券 是直接融资金融中介的功能。 正因为理论界对商业银行内涵理解的不同，本文有必要对所要研究的商业银 行作一个界定，援引《新帕尔格雷夫货币金融大辞典》对商业银行的界定是较为 合适的，即商业银行是与投资银行相对的组织，是媒介间接融资的金融中介机构， 其基本业务为提供存贷款、开立支票帐户等服务，但是，商业银行具体经营范围 随着金融管制的放松而逐步扩大，正在向银行控股公司模式的全能银行转变。 2．1．2．1商业银行风险 商业银行风险是指商业银行在经营活动过程中，由于事前无法预料的不确定 因素的影响，使商业银行的实际收益与预期收益产生偏差，从而有蒙受经济损失 或获取额外收益的可能性。商业银行风险的涵义主要包括以下三方面的内容：(1)商业银行风险的承担者是与其经济活动有关的经济实体，如居民、企业、商 业、银行、非银行金融中介机构以及政府等； (2)商业银行风险与其收益是成证比例的，风险愈高，蒙受经济损失的概率愈大， 但获得超额利润的可能性也随之增加； (3)商业银行风险可以与经营过程中的各种复杂因素相互作用，使经济系统形成 一种自我调节和自我平衡的机制。 2．1．2．2商业银行信贷风险 商业银行信贷风险有广义和狭义之分，广义的是指其所致的结果有损失的一 面，也有盈利的一面：狭义的是指其所致的结果只有损失的一面，这正是人们通 常所认为的商业银行信贷风险，本文所研究的也正是这种狭义的信贷风险。本文 所研究的商业银行信贷风险是指由于市场因子(利率和汇率)的不利变化或由于 交易对手违约而导致的信贷资产价值的损失，因为产生信贷风险的原因不同把商 业银行信贷风险区分为市场风险和信用风险，商业银行信贷市场风险是指由于市 场因子的不利变化而导致的信贷资产价值损失的大小，其市场因子主要有利率和 汇率：而商业银行信贷信用风险是指由于交易对手违约而带来信贷资产价值的损 失，银行从诞生起就一直面对信贷的信用JxL险。 2．1．3商业银行风险的分类 根据不同的标准，可将商业银行的风险分为不同的类型。根据JxL险产生的根 源，可将商业银行风险分为客观风