安徽省农村合作金融机构综合业务系统操作流程.doc

安徽省农村合作金融机构综合业务系统 操 作 流 程 安徽省农村信用社联合社 2007年3月 目 录 第一章 公共业务 3 1.1 一天操作流程 3 1.2 凭证流转示意图 6 1.3 现金流转示意图 8 1.4 清算账号组成规则 10 第二章 存款操作流程 11 2.1 个人存款业务 11 2.2 单位存款业务 19 第三章 贷款操作流程 27 3.1 一般贷款业务 27 3.2 消费贷款操作流程 35 第四章 结算操作流程 36 4.1 电子转账操作说明 36 4.2 系统内款项汇转流程 38 4.3 联行转汇款项流程 39 4.4 同城票据交换业务处理流程 40 第五章 中间业务 60 5.1 代发交易流程 60 5.2 代扣交易流程 62 5.3 代收电信话费流程 63 第六章 内部记帐操作说明 64 6.1 内部记账交易说明 64 6.2 已冲销表内应收利息账务处理 65 6.3 往来清算账务的调整 66 第七章 外联业务 69 7.1 大额贷记往帐业务流程 69 7.2 大额贷记来帐业务流程 70 7.3 小额业务处理流程 71 7.4 现代支付清算示意图 75 第一章 公共业务 1.1 一天操作流程 流程说明： 一天开始，对于一个账务机构来说，需要有两个柜员签到后，才能办理各项业务。就操作流程而言，一天的业务开始于柜员签到。 柜员双人签到后，柜员应打印上日所有未打印的记账凭证，并根据相关规定打印清单和报表。主要包括综合业务系统日间自动记账的凭证、通存通兑本代他清单、通存通兑他代本清单、汇差清算凭证等系统批处理后形成的各种清单、凭证和报表。 在打印完成上日凭证、清单和报表后，柜员即可办理日间业务。上日凭证、清单和报表可以穿插在日间业务间隙打印。 日间业务处理主要有：存款、贷款、结算、现金、凭证及各种查询业务。 存款 系统根据存款对象及存款期限将存款业务分为活期储蓄、定期储蓄、活期对公、定期对公四个子模块。在办理存款业务时，根据具体情况选择相应菜单。另外，系统提供了一个旧单折处理模块，用于旧单折的销户、更换新单折等业务处理。对于活期储蓄存款，新客户开户时，柜员要先建立客户信息，然后开立活期储蓄存折，再做存款开户处理。在此模块里还提供在本机构开户的对公、对私账户之间转帐。 贷款 贷款分为一般贷款、消费贷款、票据贴现三种业务处理方式。对于消费贷款，需要县级联社进行消费贷款立项并做相应处理后，下级机构才能办理。系统同时也提供了抵债资产管理和利率管理功能。如在办理贷款时出现操作失误，可通过贷款的特殊交易进行冲正或调整。所有涉及贷款的交易均在此模块进行。 结算 机构内所有跨机构转帐都在结算模块办理，日终系统自动清算。结算分为电子转账、内部资金划拨、通用结算、银行本票、代签银行汇票、银行承兑汇票等业务种类。内部资金划拨主要面向财务部门，用于上划下拨各种款项，普通机构用不到。客户的各种款项汇转通过电子转账交易处理。系统外跨行资金往来业务在系统内作为内部账处理。 公共 在公共部分，系统提供了现金管理、凭证管理、柜员管理、股金管理、内部账管理和错账冲正等模块。在公共模块里系统提供“一记双讫”和“一借多贷/一贷多借”交易，用于内部账务记账处理。 一天业务结束，所有注册到系统的账务柜员需要做柜员日终处理，柜员日终处理要依次做：“2801 柜员现金碰库”、“2813 柜员重要空白凭证碰库”、“2802 柜员平账检查”，上述操作成功后，账务柜员打印出柜员流水账（交易码：2806）、现金收付日记簿（交易码：2814）、表外汇总凭证（交易码：2826）。打印完成后，账务柜员正做式签退处理。 所有账务柜员正式签退后，会计主管做机构日结处理。机构日结事项有：“2803 机构平账检查”、“2804 机构日结”。结束后，根据相关规定做日结打印，打印完成后，会计主管做正式签退处理。 至此，一天工作结束。 1.2 凭证流转示意图 凭证流转说明： 1、综合业务系统在县级法人行（联社）财务部设立凭证总库，支行（信用社）、分理处（分社）设立凭证分库。 2、当县级法人行（联社）从印刷厂购入凭证时，需要总库库管员通过“2201 总库凭证入库”交易做入库登记。 3，支行（信用社）使用凭证前，需先到县级法人行（社）财务部凭证总库领用凭证，领用时，总库库管员通过“2202 凭证库间调配”交易将凭证从总库调配到支行（信用社）凭证库。 4、分理处（分社）需要凭证时需要支行（信用社）库管员通过“2202 凭证库间调配”交易将凭证调入分理处（分社）凭证库。 5、账务柜员使用凭证前，需从本级机构凭证库中将凭证领入柜员凭证尾箱。柜员领用凭证时，同级库管员通过“2206 查询凭证库存”交易查询库中是否有账务柜员需要的凭证，