纳税筹划师新大纲..docVIP

【纳税筹划专项培训授课大纲】 纳税被西方社会视为人的一生躲不过的两件事之一，我国正逐步进入法制经济社会，纳税已被大多数企业所接受和重视，但如何充分利用税法规定，合理安排企业的各项经营活动，达到减少企业税收负担和实现涉税零风险目的的纳税筹划活动则开展较少。　　本课程通过对纳税筹划基本知识的讲解，把节税理念具体运用到企业日常成本管理、采购与销售管理、利润分配管理、企业新设、合并与分立、投资与融资等各个经营环节，同时还对典型企业和一些重点行业的纳税筹划作了专门的讲解。帮您拨开企业纳税方面的乌云，还您的企业一片艳阳天。 　　 通过两天的学习，学员可以掌握以下知识：　　 1. 牢固树立纳税筹划基本理念，使节税变成企业经营决策的重要目标之一 　　 2. 掌握具体的企业纳税筹划方法和节税技巧 导言：10-9=1的故事 第一讲 纳税筹划理论基础与技术准备第一章 纳税筹划概述 1、两大误区 2、纳税筹划的概念 3、纳税筹划的基本特点 第二章 纳税筹划的知识准备 1、基本知识 2、延伸知识 第三章 纳税筹划人员的素质 第四章 纳税筹划与战略管理 1、战略管理与纳税筹划的区别与联系 2、企业战略——纳税筹划的导向 3、纳税筹划的战略管理方法 4、企业战略管理中的纳税筹划空间分析 5、战略纳税筹划的思想 第五章 纳税筹划思想与意识（纳税筹划十大思想） 1、流 程 思 想 2、契 约 思 想 3、转 化 思 想 4、系 统 思 想 5、前 瞻 思 想 6、效 益 思 想 7、合 作 思 想 8、风 险 思 想 9、更 新 思 想 10、沟 通 思 想 第六章 纳税筹划技术准备 （一）常见的技术 1、 免税技术 2、 减税技术 3、 税率差异技术 4、 分劈技术 5、 扣除技术 6、 抵免技术 7、 延期纳税技术 8、 退税技术 9、 税收优惠技术 （二）纳税筹划平台技术 （1）价格平台 1． 价格平台筹划的方法 2． 价格平台筹划的模型分析 3． 价格平台筹划的案例分析 4． 价格平台筹划点评 （2）优惠平台 1． 优惠平台筹划的方法 2． 优惠平台筹划的案例分析 3． 优惠平台筹划点评 （3）漏洞平台 1． 漏洞平台筹划的方法 2． 漏洞平台筹划的案例分析 3． 漏洞平台筹划点评 （4）空白平台 1． 空白平台筹划的方法 2． 空白平台筹划的案例分析 3． 空白平台筹划点评 （5）弹性平台 1． 弹性平台筹划的方法 2． 弹性平台筹划的案例分析 3． 弹性平台筹划点评 （6）规避平台 1． 规避平台筹划的方法 2． 规避平台筹划的案例分析 3． 规避平台筹划点评 （7）技术平台 1． 技术平台筹划的方法 2． 技术平台筹划的案例分析 3． 技术平台筹划点评 第七章 纳税筹划方法精选 1、 临界点法 2、 增值率法 3、 增值率法在混合销售的应用 4、 抵扣率法 5、 成本利润率法 6、 增值税类型选择法 7、 采购对象选择法 8、 业务转换法 第二讲 生产、销售型企业及房地产开发企业分税种 纳税筹划热点、难点解析 一、税纳税筹划的技巧分析与应用 （一）增值税筹划方法技巧综述 ●身份认定避税案例 ●身份选择的技巧 ●进项税额转出技巧 ●出售资产避税案例 ●创造条件避税案例 ●企业分立避税案例 （二）增值税筹划案例分析 1、旧货处理　企业补税12万 2、适应不同发票需求厂子分设降低税负 3、适当价格销售己用物品的纳税筹划 4、加价代销的纳税筹划 5、企业合并的增值税筹划案例及分析 6、其他案例 二、营业税纳税筹划的技巧分析与应用（以房地产企业为主） （一）营业税筹划方法技巧综述 ●关联企业转移定价的筹划技巧 ●包装物的筹划技巧 ●委托加工的筹划技巧 ●连续生产的筹划技巧 （二）营业税筹划案例分析 1、建筑工程承包的筹划案例 2、企业销售与安装业务分开可节税 3、纳税人莫忽视印花税筹划 4、缩小帐面价值与评估价值的筹划案例 5、不同的开发模式可节税 6、集团资金拆借的税收筹划案例分析 7、房产转让：从直接出售到资本运作 8、租金分为二避税弄巧成拙 9、在建工程转让　双方节税共赢 10、谁来修建厂房——个人投资者的筹划案例 11、代收费用并入房价的筹划案例 12、其他案例 三、个人所得税纳税筹划的技巧分析与应用 （一）个人所得税筹划方法技巧综述 ●个人身份认定的避税筹划技巧 ●分次申报的避税技巧 ●扣除境外所得的避税技巧 ●工资化福利的避税技巧 ●劳务报酬化工资的避税技巧 ●工资化劳务报酬的避税