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1、贷款诈骗罪与贷款纠纷的界限 　　贷款诈骗罪是指以非法占有为目的，用虚构事实或者隐瞒真相的方法，骗取银行或者其他金融机构贷款，数额较大的行为。 　　贷款纠纷是指银行或者其他金融机构与贷款人之间，在签订、履行借款合同过程中产生的经济纠纷。 　　贷款诈骗罪与贷款纠纷有许多相同或者相似之处，如，编造引进资金或项目等虚假理由、使用虚假的证明文件、使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保、没有按规定用途使用贷款、没有偿还到期贷款等。但二者有着本质区别，这就是是否具有非法占有的目的。对于不具有非法占有目的的，即使在贷款过程中采用了欺骗手段，并且没有偿还到期贷款，也不能认定为贷款诈骗罪；而以非法占有为目的的诈骗贷款的，无论行为人是在贷款之前产生非法占有的目的，还是在取得贷款之后或在归还贷款过程中产生非法占有目的，都不影响贷款诈骗罪的认定。还应注意的是，在贷款或者偿还贷款过程中是否采取了虚构事实或者隐瞒真相的手段，也是构成贷款诈骗罪的必要条件，对于贷款过程中没有采用《刑法》第193条规定的欺骗手段取得贷款后，也没有抽逃或转移资金、隐匿财产、隐匿或销毁账目或者搞假破产、假倒闭，以逃避返还贷款，亦没有肆意挥霍贷款的，即使在贷款时就没有偿还能力的，也不能以贷款诈骗罪追究行为人的刑事责任。因此，《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》强调指出：“对于合法取得贷款后，没有按规定的用途使用贷款，到期没有归还贷款的，不能以贷款诈骗罪定罪处罚；对于确有证据证明行为人不具有非法占有的目的，因不具备贷款的条件而采取了欺骗手段获取贷款，案发时有能力履行还贷义务，或者案发时不能归还贷款是因为意志以外的原因，如因经营不善、被骗、市场风险等，不应以贷款诈骗罪定罪处罚。” 　美国金融机构统一评级制度(Uniform Financial InstitutionsRating Systen)是由美国联邦金融机构检查委员会(FFIEC)于1979年11月颁布实施的。这套评级制度包括五个基本项目，即：资本充足率(Capital Adequacy)；资产质量(Assets quality)；管理能力(Management)；盈利性(Earning)；流动性(Liquidity)。通过以上五个方面评价以衡量金融机构的资信等级。由于这五个项目的第一个字母组成CAMEL一词，因此，也被叫做“骆驼评级制度”。拨备覆盖率（也称为“拨备充足率”）是实际上银行贷款可能发生的呆、坏帐准备金的使用比率。拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)单一集团客户授信集中度又称单一客户授信集中度，为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。该项指标为一级指标，包括单一客户贷款集中度一个二级指标；单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于10%。单一集团客户授信集中度＝最大一家集团客户授信总额／资本净额×100%弗里德曼的货币传导和凯恩斯的货币传导机制的主要变量。前者是货币供应，后者是利率。 根据风险调整的收益（RAROC　RAROC=RAR（风险调整收益）÷经济资本 　　其中：RAR=净收入-经营成本-预期损失 　　预期损失（EL）=违约率（PD）×违约损失率（LGD）×违约风险暴露（EAD）预期损失率=预期损失/资产风险敞口信用风险的内部模型法的变量（要看巴塞尔）违约率，违约损失率，到期和风险暴露四个。 商业银行内部控制的目标和要素 （1）目标 　　确保国家法律规定和商业银行内部规章的贯彻执行确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现 　　确保风险管理体系的有效性确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。 （2）要素内部控制环境风险识别与评估内部控制措施信息交流与反馈监督、评价与纠正 监管资本指监管当局规定银行必须持有的资本。监管当局一般是规定银行必须持有的最低资本量，所以监管资本又称最低资本（minimumcapital）。知识点1：金融风险可能造成的损失有哪几类?预期、非预期、灾难性 　　知识点2：这几类损失商业银行通常采用什么方式来应对? 　预期损失：提取损失准备金和冲减利润非预期损失：资本金灾难性损失：购买保险/限制高风险业务 失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%风险预警的主要方法在我国银行业实践中，风险预警是一门新兴的交叉学科，可以根据运作机制将风险预警方法分为黑色预警法、蓝色预警法和红色预警法。 最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)/贷款额批或信贷决策一般应遵循下列原则： 　　审贷分离原则。　统一考虑原则。　展期重审原则。 市场风险利率风险商品价格风险利率风险 　　(1)重新定价风险重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风