07第七章-住房公积金讲稿.ppt

第七章　住房公积金制度 华东师范大学东方房地产学院 龙胜平　孙斌艺 第一节　住房公积金制度概述 一、新加坡公积金制度简介 1955年建立的新加坡公积金制度是政府立法强制个人储蓄、采取完全积累模式和集中管理模式的社会保障制度，是东亚乃至世界范围内养老保险制度成功运行的典范。 第一节　住房公积金制度概述 公积金制度的管理机构是新加坡中央公积金局，它是隶属于劳工部的一个具有独立的、具有半官方性质的管理机构，负责公积金的行政管理。 中央公积金局设理事会,由政府、职工代表、雇主、社会保障专家四方组成,主席由政府委任,日常工作由总经理负责。下设会员服务、雇主服务、人事、行政、计算机、内部事务六个部。 中央公积金局只是一个行政机构，公积金的具体运营是由新加坡政府投资公司投资运营。 第一节　住房公积金制度概述 新加坡公积金制度是一个完全积累的强制储蓄计划。55岁以下会员的个人账户分为三个：普通账户、医疗账户和特别账户。 普通账户的储蓄可用于住房、保险、获准的投资和教育支出； 医疗账户用于住院费、手术费和获准情况下的医疗项目支出； 特殊账户中的储蓄用于养老和紧急支出。 第一节　住房公积金制度概述 55岁以后，其个人账户变更为退休账户和医疗账户，其成员在中央公积金计划账户内的数额达到最低规定后，可以提取部分积蓄。 公积金的存款利息通常由市场利率决定，原则上略高于银行的平均利息；而贷款利率一般比商业银行低1个百分点左右。 第一节　住房公积金制度概述 新加坡中央公积金制度的成功经验主要有： (1)长期强制储蓄。新加坡中央公积金制度是一个强制长期储蓄系统。住房公积金的积累最终用于住房，不仅将大大促进住房建设的发展，促进产业结构的调整，有利于国民经济健康协调发展，还能有效地调整消费结构。 (2)完善的法律制度是公积金制度得以巩固和发展的基础。 (3)公积金管理的保值增值是公积金缴存人具有持久支持力的重要条件。 第一节　住房公积金制度概述 二、我国住房公积金制度的发展 住房公积金，是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位及其在职职工缴存的长期住房储金。 职工个人缴存的公积金是个人长期储蓄的住房基金；单位缴存的公积金是单位对职工住房分配从实物分配向货币分配的转化。两者都归职工个人所有。 我国的住房公积金制度是城镇住房制度改革的产物，其目的是在国家、企业、个人三者共同负担的情况下，筹集住房资金，并在筹集住房资金的过程中，通过长期的储蓄积累，逐步增强职工个人住房支付能力。 第一节　住房公积金制度概述 于1991年率先在上海实行、后在全国推广的政策性住房金融形式。 1992年住房公积金制度就被扩展到北京、天津、江苏、浙江等地。 1993年陆续扩展到辽宁、吉林、黑龙江、河北和湖北等地。 第一节　住房公积金制度概述 1994年7月，国务院转发的“关于深化城镇住房制度改革的决定”(国发[1994]43号)明确指出要“全面推行住房公积金制度”。决定发布之后，全国35个大中城市、213个地级以上城市建立了住房公积金制度。 国务院房改领导小组批准独立运行的解放军、煤炭、铁路、石油系统也已于1995年年底以前建立了住房公积金制度。 中央机关于1996年10月建立了住房公积金。 第一节　住房公积金制度概述 1996年8月，国务院办公厅转发了国务院房改领导小组，《关于加强住房公积金管理的意见》([1996]35号)，进一步明确了住房公积金是职工个人住房基金，不属于财政预算资金，按“房委会决策、中心运作、银行专户、财政监督”的原则进行管理，规范了住房公积金的管理体制，进一步推动了公积金制度的发展。 第一节　住房公积金制度概述 1999年4月，国务院颁布了《住房公积金管理条例》（国务院令第262号），并于2002年３月下发了《国务院关于修改〈住房公积金管理条例〉的决定》，通过立法对公积金制度进行了规范。 第一节　住房公积金制度概述 2002年5月，国务院下发了《国务院关于进一步加强住房公积金管理的通知》（国发[2002]12号），进一步强调要调整和完善住房公积金决策体系，规范住房公积金管理机构设置以及公积金银行专户和个人账户管理，健全和完善住房公积金监督体系。 第一节　住房公积金制度概述 三、住房公积金的性质和特点 (一)住房公积金的性质 住房公积金的本质属性是工资性，是住房分配货币化的重要形式。单位按职工工资的一定比例，为职工交存住房公积金，实质是把以前用于住房实物分配的工资，以货币形式分配给职工，从而达到转换住房分配机制的目的。 第一节　住房公积金制度概述 (二)住房公积金的特点 1．义务性 义务性即为强制性，根据国家规定，凡在职职工及其所在单位都需按规定的缴存基数、缴存比例，为职工建立住房公积金，个人在缴存期间内定向使