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问题一、请问我们在私人那里贴现的汇票怎么处理呢？就是没有发票等凭证,只有一个转款凭证 答：私人那里贴现差价也是通过财务费用处理，但是如果没有取得合法抵扣凭证，比如发票，所得税前可能不允许扣除哦 需要取得发票，否则税务是不认可的，无法在所得税税前扣除。 问题二、老师 我们是商贸企业(卖汽车的),我上月收到一张增值税专用发票,是买的工作服,请问我可以认证抵扣增值税吗？ 答：工作服取得专票是可以抵扣的。 问题三、我想问一下，欠对方广告费56000，对方要现金我，可以用现金支付吗，需要对方提供什么单据吗，（如对方未提供任何单据可以作帐吗？ 答：不符合现金管理办法。应该是从银行走，开现金支票或者转账支票，或者其他方式。超过1000元，就应该不属于现金支付的。 问题四、私车公用，签订协议后，油费可入账，那油票抬头开的是个人名还是公司名称？ 答：发票的抬头必须是公司的名称，才可以入公司的账 问题五、买的二手车,没有发票怎么入帐？ 答：没有发票即使财务上入账了，所得税上也是不认的，比如折旧就不能税前扣除，建议取得发票 问题六、注册一家新公司,准备分期缴存注册资金,首期出资额20%必须要货币资金吗?？ 答：只规定了总出资额中，货币出资，不得低于20%。没有规定，货物出资必须第一期出资。 问题七、所得税汇算清缴补交的所得税如何进行了账务处理，就是怎样做分录？ 答：看你执行哪个制度或者准则；第二看你的这一块的是否属于资产负债表的日后调整事项。 问题八、老师,公司间的借款利息以何种凭证入账可在税前扣除呢？ 企业间借款 利息 需要什么票据 一般的收据 还是需要 开正式发票？ 答：到税局代开利息费用的发票。 问题九、老师请问企业购买的银行短期理财产品的利息收入属于投资收益吗? 答： 是的 问题十、老师,乙企业要开什么发票呢,在哪里开呢?假如乙企业是一般纳税人 答：一般纳税人，开发票，必须是自开票。去国税申请发票，自己开具。 问题十一、请问一般纳税人公司 现金收支，没任何原始凭证，合法吗？我应该如何得到原始凭证。我票是正常的，只是说，现金收 现金付的部份，没拿到原始凭证。怎么办才好。 答：这是不合规的，您发生的收支，如果是收入给对方开发票，如果是支出向收款方索取发票。 现金收、付的原始凭证，是企业自制的。内控制度较好的企业，都需要的相关的内制的收据的。如果没有，你以后可以完善这一块的处理。或者现金支付的时候，同时有发票做为佐证也行。但是如果你未取得外部的发票，同时现金也支付了，也没有现金付款收据的话，你账是怎么做的了 问题十二、老师好,请问非法人独立核算的分公司向总公司借款的利息如何掌握支出? 答：这种情况，比照关联方借款支出，进行掌握 问题十三、一般户跟基本户都要进公司的账里嘛 答：是的。一般户也需要进公司的账。公司可以开多个一般户。外地开的是临时户 问题十四、分总公司之间借款用交税吗 答：所得税的缴税一般是以法人为独立的纳税人，非法人的总分公司之间的借款最终从所得税角度来看正负相抵是零。 问题十五、老师，工程咨询 服务公司，这个月开了十几万的票，工资加其他的期间费用只有5万，查账征收的，怎么办呢？ 答：所得税是按季预缴的，您看下第两季度的收支情况。 问题十六、想问下 出借方收取的利息 需要向借方开具发票嘛 答：需要。 问题十七、老师您好,折旧已经计提完成,以前有5%的残值预留,该设备还在用,该怎么处理,谢谢 答：可以继续计提5%的残值，把残值也提完，这样，处置时，就没有损失了。 问题十八、关联企业之间借款 挂往来 不发生利息可以吗？ 答：关联企业间的业务在税局审核时都是重点关注的，不建议长期挂账。 问题十九、高温季节发放给职工每月200元高温津贴是不是需要与工资一起申报交纳个调税? 答：总局要求交个税。但是有的地区，有文件不需要交个税。这一块，以当地地税要求为准。 问题二十、企业车辆违章交的罚款所得税前可扣除吗？ 答：不可以，是行政处罚性质的。 问题二十一、老师好，非关联企业之间借款利息可以税前扣除吗 答：可以，不超过金融机构同期同类贷款利率计算的限额 问题二十二、以前年度损益调整科目余额方向是定在借方还是贷方呢，用财务软件是需要设置的 答：这一块，设置在哪个方向中，不影响结果。一般设置为贷方较多。 问题二十三、对方给支票12000，要求开具收据，我想问一下，收据可以开吗，收据是只针对收到现金的情况下开吗？ 答：如果是借款类的开收据，如果是您企业的收入应该要开发票。 预收款，可以开收据（一般来说收据只有在收到现金或支票等银行票据时开具。） 问题二十四、财务软件算无形资产吗 答：单独购置的算无形资产。 问题二十五、请问违约金要不要开发票?