存货流转办法预览.docVIP

存货流转办法 为了加强企业管理，规范实物流转手续制度，保证实物资产的安全完整，完善投入产出的基础工作，结合公司目前的物资流转流程，制定本办法。 一、营销部采购流程 1、每月2日前，营销部根据相关部门报来的《材料请购单》（详见附表一），制定材料采购计划和资金需求计划，财务部根据当月资金筹措情况与采购部进行资金平衡，并编制当月《采购资金支付计划及进度表》报总经理批准后执行。经主管领导批准后，采购计划交采购员组织采购。材料采购计划和资金需求计划同时报送财务部一份。 无正当理由，计划外采购物资，财务部有权拒绝支付货款。计划外临时发生大额采购不能按《采购资金支付计划进行进度表》执行时，营销部须向财务部和总经理书面说明原因，重新调整资金支付计划。 2、大额、大宗或大批量物资采购，营销部要先进行询价，之后确定意向价格，报请公司总经理或价格小组审议后，由营销部门签订物资采购合同。合同正本交财务部存档备查，副本由营销部门保管。 3、所购物资一律要取得增值税专用发票，对无票采购的财务部一律拒绝付款。现款采购的，当月必须取得发票，赊购的，在付款当月必须取得发票。购入物资当时未取得发票的，应在购货时取得标明所购物资详细信息的购货清单（包括：材料名称、规格型号、计量单位、单价、数量、金额、供单位名称等）。 4、所购物资到厂后，要由质量检查员进行检验，检验合格的，填写材料检验合格单，库管员方可办理入库手续