4、现金资产业务管理程序.ppt

银行现金资产业务管理 现金资产的构成和管理原则 商业银行所持有的现金以及和现金等同、随时可以用于支付的资产。 存放同业存款：商业银行存放在相关银行的存款，主要目的是为了便利同业之间的票据清算和委托代理收付等业务。 存量适度原则：过量的现金准备会造成较高的机会成本，现金资产准备过少又存在着巨大的经营风险，银行现金资产必须保持一个合理适度的规模。 存款准备金管理 法定存款准备金管理：银行在规定的时间尽量通过自身的努力满足准备金的限额要求，同时在满足法定要求的前提下，尽量使准备金账户最小化。 超额准备金管理：银行用来贷款、投资、清偿债务、提取业务周转金的准备资产。 存放同业款管理 代理行费用支出=代理费收入+可用同业存款的投资收入 现金需要量的预测 资金来源与运用法 结构法： 对银行负债按照其稳定性进行分类，根据各自的流动性需求大小预测应当保留的流动性准备。 游资负债：利率敏感性强或者在最近将被提取的负债，流动性需求比例为95％。 各类负债的现金需要量增量＝ 95％×（游资负债增量－法定准备金）＋ 30％×（脆弱性负债增量－法定准备金）＋ 15％×（稳定性负债增量－法定准备金） 某商业银行预测，第二年的负债增量中游资存款增加25百万元，易损负债为24百万元，稳定负债为100百万元，所有负债的法定存款准备金比率都为3％。该银行现在的贷款为140百万元，预计第二年贷款将增加10％。计算第二年该银行的现金需要量增量。 流动性的供给 资金头寸的测算 资金头寸：银行手头拥有的，能够直接、自主运用的资金和款项。 商业银行一定时期的资金头寸余缺额＝ 一定时期内的流动性供给量 － 流动性需求量 * * 库存现金：商业银行为了满足日常交易的需要而保存在业务库中的现钞和硬币。 在中央银行存款：又称为存款准备金，包括法定准备金和超额准备金。法定准备金按法定比率缴存中央银行，一般情况下不得动用，并且要定期按照银行存款额的变化进行调整。超额准备金是中央银行存款准备金账户中超过法定准备金的那部分存款。 在途资金：托收未达或托收中现金，是商业银行需要向其他银行收取但尚未收妥的款项，即银行被其他银行暂时占用的资金，是该银行对他行的应收款。 适时调剂流量原则：根据业务活动中资金流量的变化，及时调节现金资产的规模。资金流入大于流出量时，通过增加贷款或投资减少现金资产存量；资金流出大于流入量时，通过增加存款、借入款项或者资产变现等方式增加现金资产存量。 安全防范原则：对库存现金严加管理，健全安全防范制度，严格业务操作规程，防止库存现金被抢、被盗、被贪污挪用，或者在清点、包装时出现差错，自然灾害等导致现金减少，保证库存现金的安全。 时间 调整后 调整幅度 时间 调整幅度 1984年 企业存款 20% 1999、11 -2% 农村存款 25% 2003、9 1% 储蓄存款 40% 2004、4 0.5% 财政存款 100% 2006、7 0.5% 财务公司 12% 8 0.5% 1985年 统一比率 10% 11 0.5% 1987年 12% 2% 2007、1 0.5% 1988、9 13% 1% 2 0.5% 1998、3 8% -5% 4 0.5% 调整后 6% 7% 7.5% 8% 8.5% 9% 9.5% 10% 10.5% 时间 调整后 调整幅度 时间 调整幅度 2007、5 11% 调整后 0.5% 2008、4 0.5% 6 11.5% 0.5% 5 0.5% 8 12% 0.5% 6 1% 9 12.5% 0.5% 9 - 10 13% 大型金融机构 0.5% -1% 11 13.5% 中小金融机构 0.5% 10 -0.5% 12 14.5% 大型金融机构 1% -0.5% 2008、1 15% 中小金融机构 0.5% 12.5 -1% 3 15.5% 大型金融机构 0.5% -2% 16% 16.5% 17.5% 17.5% 16.5% 17% 16% 16% 14% 中小金融机构 时间 调整后 调整幅度 时间 调整幅度 2008、 12.25 15.5% -0.5% 2010、