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广 州 大 学 文 件 广大〔2009〕76号 签发人：董 皞 关于印发《广州大学公务卡管理暂行办法》的通知 校属各单位： 《广州大学公务卡管理暂行办法》业经广州大学2009年第3次校务会议研究通过，现予印发，请各单位认真学习，遵照执行。 二〇〇九年四月二十日 广州大学公务卡管理暂行办法 第一章 总 则 第一条 为进一步深化国库集中支付制度改革，规范财务管理，提高学校公务支出透明度，减少现金支付结算，加强预算执行监管，提高财政资金使用效益，根据《中央预算单位公务卡管理暂行办法》（财库【2007】63号)、《广州市市本级预算单位实行公务卡结算试点实施方案》（穗财库【2007】26号）和《广州市市本级预算单位公务卡结算财务报销管理办法》（穗财库【2008】68号），结合我校实际，制定本办法。 第二条 本办法适用于学校在职职工公务卡的管理。 第三条 本办法所称公务卡，是指代理银行为学校在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期的，用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。公务卡以学校在职职工个人名义开立，职工个人作为持卡人并承担相应的法律责任。 公务卡结算方式是指持有公务卡的在职职工（以下简称持卡人）在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务管理制度审核后报销还款的结算方式。 第四条 公务卡结算方式的适用范围：原使用现金支付的日常公用支出和5万元（以人民币为单位，下同）以下的零星商品服务支出。 (一)原使用现金结算方式的零星商品服务支出，包括差旅费、招待费、培训费等费用； (二)原使用转账结算方式、单笔金额在２万元以下的商品采购和服务支出，包括设备购置费、办公费、会议费、咨询费、租赁费、邮电费、维修费等费用。 第五条 实行公务卡制度不改变学校现行财务管理制度和报销基本程序。 第六条 实行公务卡结算方式后，严格现金结算，确有特殊需要，应当事前申报审批。 第七条 为保障国库集中支付的顺利清算和公务卡的有序运作，我校公务卡的开户银行为零余额账户开户银行。 第八条 与公务卡管理有关的信息维护、财务报销、银行划款和动态监控等业务，通过专门的公务卡支持系统辅助办理。 第九条 学校与公务卡代理银行要按照“持卡人员承担用卡经济责任、开卡银行承担挂失经济风险、学校承担公务还款责任、财政部门负责监督管理”的原则签订规范的代理服务协议，并上报市财政局备案。 第二章 公务卡日常管理 第十条 公务卡由学校统一组织本校在职职工向发卡行申办。公务卡申办成功后，经学校确认核实，由发卡行将持卡人姓名和卡号等信息统一录入公务卡支持系统管理。 公务卡办理的基本程序为： (一) 公务卡以部门为单位，如实填写“公务卡申请表”，签订“领用合约”，连同相关证明资料一起交学校财务处； (二)财务处对职工申请开卡的相关资料集中送代理银行； (三)代理银行按银行规定程序审核职工申请资料和办理公务卡； (四)代理银行将办妥的公务卡连同必要的相关资料委托学校财务处发给职工。 第十一条 学校在工作人员新增、调动或退休时，应及时组织办理公务卡的申领或停止使用等手续，并通知发卡行及时维护公务卡支持系统。现有工作人员涉及公务卡的相关信息变动时，应及时通知发卡行维护公务卡支持系统。 第十二条 公务卡使用银联标准信用卡，仅用于办理人民币支出结算业务。 （一）公务卡统一使用“62”字开头的银联标准卡。 （二）公务卡实行免费开卡、免收年费、免担保、免开存款账户、到期免费换卡。 （三）具有一定的透支额度。 （四）具有25～56天的透支免息期。 （五）具有一般银行贷记卡的其他功能。 第十三条 公务卡主要用于公务支出的支付结算。公务支出发生后，由持卡人及时向学校财务处申请办理报销手续。公务卡也可用于个人支付结算业务，但不得办理财务报销手续，单位不承担私人消费行为引致的一切责任。 第十四条 公务卡的信用额度，由发卡银行根据个人资信情况确定，原则上分为处级或以上人员（含高级专业技术职务人员）和其他人员两档，信用额度为５万元和２万元。持卡人在规定的信用额度和免息还款期内先支付，后还款。 第十五条 公务卡的卡片和密码均由个人负责保管。公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理，并通过单位财务部门及时通知发卡行维护公务卡支持系统。 第十六条 发卡行应按月向持卡人提供公务卡对账单，并按照与持卡人约定的方式，及时向持卡人提供公务卡账户资金变动情况和还款提示等重要信息。 第十七条 持卡人对公务消费交易发生疑义，可按发卡行的相关规定等提出交易查询。 第三章 公务卡支付管理 第十八条 公务支出要求有事前审批程序，对于会议费和接待费开支，持卡人应事先按《广州大学会议经