个人理财实务2学案.pptVIP

保存好个人/家庭的财务记录 了解个人/家庭的财务状况 进行个人/家庭的财务分析 建立个人/家庭的预算系统 编制现金规划 做好个人理财的关键之一是收集个人财务记录，即跟踪个人的财务活动，记录、存储个人的相关信息，并组织、管理好这些记录，以便随时获取信息。 个人的理财规划方案是否适合，很大程度上取决于制定方案时是否对其财务信息以及与理财规划有关的非财务信息有充分的了解。 在个人财务记录的基础上，需要编制个人财务报表，从而进行下一步分析。 因为个人的财务活动主要是现金流动，所以省略利润表，只编制资产负债表和现金流量表。 1-2-2.家庭负债的分类——可分为流动负债（1个月内）和长期负债 1.收入大于支出 当收入大于支出的时候，有结余的资金可以用来投资，只要投资得当，随着投资的不断增加，当投资收入超过消费支出时，就会获得财务自由。 2.收支相抵 假设家庭初期就有一定的投资，则投资收入曲线上升完全依赖于投资效益，只要投资是盈利的，投资曲线就会不断上扬，但要达到财务自由还需要很长时间。如果没有初始投资，那么这种消费模式永远不可能达到财务自由。 3.支出大于收入 “月光族”就属于这种消费模式。由于消费支出一直大于工薪类收入，不得不用家庭原有的财富积累填补缺口，如果这种情况持续下去，随着时间的推移，家庭原有财富必将耗尽，家庭必将陷入财务危机。投资收益不断下降，直到为零。 1.个人预算的编制 2.预算的实施与控制 （1）按期对比预算和实际开支 （2）预算限额系统控制法 4.4.1 知识训练 1.课堂讨论题 （1）个人/家庭需要保留哪些文件资料？ （2）个人/家庭需要编制哪些财务报表？ （3）个人财务分析主要从哪几个方面进行？具体分析时需计算哪些财务比率？ （4）检查个人财务习惯时，一般要检查哪些方面？ （5）如何建立个人预算管理系统？ 2.判断题 （1）个人财务记录的内容只包括个人/家庭财务信息。 （2）反映某一点个人/家庭的财务状况的报表被称为个人资产负债表。 （3）货款投资可以发挥财务杠杆的效用。 （4）个人/家庭处于收支相抵的消费模式下时，永远不能实现财务自由。 （5）个人预算就是控制消费。 3.单项选择题 （1）下列哪项不属于个人财务信息？（） A.资产负债状况 B.社会保障信息 C.风险管理信息 D.投资偏好 （2）一般将家庭资产分为（） A.财务资产、使用资产、奢侈资产 B.财务资产、固定资产、使用资产 C.使用资产、固定资产、奢侈资产 D.财务资产、固定资产、奢侈资产 （3）结余比率主要反映个人提高其（）的能力。 A.净资产水平 B.净资产规模 C.偿债能力 D.支出能力 （4）家庭用于偿还各种债务支出占家庭当月总收入的百分比为（）。 A.10% B.20% C.30% D.40% （5）反映支出能力的个人财务分析比率为（）。 A.结余比率 B.偿债比率 C.即付比率 D.流动性比率 1.个人/家庭建立现金储备主要考虑的因素。 2.一般家庭会储备其月支出的3-6倍现金。 3.决定家庭现金储备金额时也可通过家庭失业保障月数、家庭意外或灾害承受能力两个指标的计算结果衡量确定。 1.现金 2.储蓄 3.货币市场基金 个人/家庭通过特殊工具融资需注意的问题 正确理财！安全无忧！ 谢谢！ 5.4.1 知识训练 1.课堂讨论题 （1）个人/家庭如何确定现金储备金额？ （2）个人/家庭现金规划的一般工具有哪些？运用时应注意哪些问题？ （3）个人/家庭现金规划的特殊工具有哪些？运用时应注意哪些问题？ （4）个人/家庭需要融资时，可以考虑哪些工具，分别适用何种情况？ （5）编制现金规划的流程。 2.判断题 （1）个人/家庭决定现金储备规模不必考虑持有现金及现金等价物的机会成本。 （2）货币市场基金的收益指标包括万份收益和五日年化收益率指标。 （3）信用卡的免息还款期是从银行记账日起至到期还款之日的日期。 （4）个人存单/国债质押货款的起点一般为8000元。 （5）所有的保单都有可以用来质押货款。 3.单项选择题 （1）一般家庭现金储备会储备其月支出的（）倍。 A.1~3 B.3~6 C.1~6 D.6~12 （2）货币市场基金的特点不包括（）。 A.收效稳定 B.流动性强 C.购买限额低 D.资本安全性低 （3）下列哪个保单不具有现金价值？（） A.人寿保险 B.年金保险 C.财产保险 D.分红保险 （4）与银行货款相比，典当融资不具备的优势为（）。 A.信用要求低 B.典当物品起点低 C.手续简便 D.资金使用定向 3.存单/国债质押贷款 个人