【2017年整理】跨境人民币.docxVIP

（一）业务定义 跨境贸易人民币业务是指以人民币报关并以人民币结算的进出口贸易结算以及相关配套业务。 （二）适用范围 可以办理跨境人民币的客户为国家在试点地区内符合相关条件的企业： 试点地区的企业，可以人民币进行进口货物贸易、跨境服务贸易和其他经常项目结算。 北京、天津、内蒙古、辽宁、上海、江苏、浙江、福建、山东、湖北、广东、广西、海南、重庆、四川、云南等16个省出口货物贸易人民币结算实行试点企业管理制度。 内蒙古、辽宁、吉林、黑龙江、广西、云南、西藏、新疆等8个边境省（自治区）的其他企业在指定口岸与毗邻国家的一般贸易和边境小额贸易使用人民币结算的，出口报关及退（免）税手续按照《财政部国家税务总局关于边境地区一般贸易和边境小额贸易出口货物以人民币结算准予退（免）税试点的通知》（财税〔2010〕26号）办理。 规避汇率风险。以往国内企业进出口只能以美元或第三方货币结算，在目前国际金融市场剧烈动荡的大背景下，各国货币汇率起伏不定，企业在外汇交易中容易遭受损失。由于人民币是境内企业的本币，以人民币计价的国际贸易可以帮助企业防范汇率风险。 降低经营成本。使用人民币进行国际结算的境内企业无需办理结售汇，企业没有汇兑损失，降低了经营成本。 享受出口退税。凡以人民币进行结算的出口贸易，境内出口试点企业均可按照有关规定享受国家出口货物退(免)税政策。 无需进行核销。试点企业的跨境贸易人民币结算不纳入外汇核销管理，办理报关和出口货物退(免)税时不需要提供外汇核销单。 便于财务核算。合同计价货币和企业运营货币一致，企业在签约前就能切实了解交易成本和收入，可提高企业决策有效性，同时减少外汇衍生品及双重外汇交易成本。 提高资金效率。贸易用资金和生产用资金的币种一致性，减少了汇兑手续以及资金流动的环节，加快了企业结算和资金周转速度，提高企业资金使用效率，使得企业能更有效地进行资金管理。 遍布全球的分支机构和庞大的代理行网络 工商银行作为全球市值最大的银行和最盈利的银行，已经建立了跨越亚、非、欧、美、澳五大洲的海外经营网络。目前工商银行在全球30余个国家和地区设立了220多家境外机构，与128个国家或地区的1403家银行建立了代理行关系，形成了结构合理、规模庞大的业务网络，能够为企业提供高质、快捷的服务。 强大的系统优势 工商银行拥有全球最为领先的银行系统，功能强大、性能稳定、业务处理速度快。2002年，工商银行成为了国内首家应用统一的全功能银行系统的大型商业银行,?2011年，工商银行的境外机构实现了在统一平台上处理业务、管理风险和共享信息，保证了对全球客户的服务品质。通过持续的管理和技术革新，工商银行还建立了全球产品线和内外互动发展机制，在零售、银行卡、电子银行、资金清算、专业融资、现金管理、投资银行、资产管理、贸易金融等主要业务上实现了全球联通。 雄厚的资金优势 工商银行是全球人民币资金规模最大的商业银行，强大的资金优势为您的人民币跨境业务提供可靠的保障。 人民币业务优势 工商银行通过长期的稳健经营，其人民币业务一直位居同业领先地位。目前工商银行已经形成了品种全、质量高、服务优、价格廉的业务产品体系，可为企业提供全方位、高质量的服务及人民币资金理财。 广泛的客户基础 工商银行拥有着优势而广泛的客户基础。共向361万家公司客户及2.16亿个人客户提供着各类金融产品和服务。在人民银行核准的第一批跨境人民币业务365家试点客户中，有244家客户为工商银行客户。 （一）一般业务产品 1、国际结算 出口结算：汇入汇款、预收货款、信用证/保函通知、转让信用证、信用证单据议付、出口托收； 进口结算：汇出汇款、预付货款、开立信用证、进口代收、信用证项下提单背书、提货担保； 2、外汇担保 非融资类保函：投标保函、履约保函、预付款保函、质量维修保函、付款保函、留置金保函等； ?融资类保函：借款保函、融资租赁保函等； 3、国际贸易融资 进口贸易融资产品：进口押汇、进口TT融资、买方远期信用证、进口保理； 出口贸易融资产品：打包贷款、出口押汇/贴现、福费廷、出口发票融资、出口保理； 4、其他对客户的产品：提货担保、信用证保兑等。????? 企业办理跨境贸易人民币结算流程图 5、为境外同业机构提供的产品：人民币购售业务、同业账户活期与定期存款业务、同业资金融资（含拆借与拆放类）业务等。 （二）特色业务产品 NRA人民币存款理财 该产品组合是指在跨境人民币结算方式下，我行客户将境内人民币资金结算至其境外交易对手（境外机构）在我行开立的NRA人民币账户，由海外银行与境外机构签订存款质押融资合同，境外机构、海外银行与我行签订三方存款质押监管协议，由我行履行存款质押冻结手续，之后境外银行以该笔人民币存款质押对境外机构发放融资并办理境外理财，融资到期日我行将NRA人民币账户资金汇至境