郑州会计培训学校：2014年全国ATEP实操考试出纳实操考题及答案[精选].docVIP

1、（单）关于支票转账付款业务单据，以下说法正确的是（B） 支票转账付款时除了填写转账支票，还需要填写电汇单。 支票转账付款时除了填写转账支票，还需要填写银行进账单。 支票转账付款时除了填写转账支票，还需要填写委托付款凭证。 支票转账支付货款时，只需要填写转账支票即可。 （排序）请按顺序排列企业通过网上银行转账的一般操作流程。（ADCBE） 登录企业网银，操作员插入U-Key。 审核员审核并确认付款。 选择转账业务对应的账单。 按提示录入转账交易信息。 打印网上转账交易回单。 （单）请从以下单据中选择从银行提取现金时使用的单据（A） 现金支票样板。 转账支票样板。 电汇业务委托书。 （判断）电汇业务只适用于异地和个人的各种款项结算，简便灵活，不受金额起点的限制。（×） （单）小李初到企业当出纳，要办理一笔支票转账业务，发现转账支票用完了，没有库存的转账支票，她应该怎么办？（B） 找财务经理拿。 去开户银行购买。 去就近银行领取。 去中国人民银行领取。 （单）除了转账支票外，以下哪些结算方式是只能用于同城或同一票据交换区结算的？（B） 银行承兑汇票。 银行本票。 电汇。 托收承付。 （多）以下关于银行代发工资说法正确的是（ABD） 企业首次办理银行代发工资业务等，需要与开户行签订一份代发工资协议。 工资发放时，出纳应按与银行约定的时间将代发工资的资金足额划转到开户行指定账户。 工资发