中证资本市场发展监测中心有限责任公司（24页）.docVIP

附件1 机构间私募产品报价与服务系统 非公开发行公司债券募集说明书编制指引 （试行） 第一条 【立法依据】为规范机构间私募产品报价与服务系统（以下简称“报价系统”）非公开发行公司债券募集说明书编制非公开发行公司债券指引 第二条 【适用范围】在报价系统非公开(以下简称“发行人”)，应当 第三条 【披露原则】本指引的规定是对募集说明书信息披露的最低要求。不论本指引是否有明确规定，凡对投资者做出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。 本指引某些要求对发行人确不适用的，发行人可以根据实际情况调整在申报时作书面说明。 发行人有充分证据证明本指引要求披露的涉及国家机密、秘密及其他因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定或严重损害公司利益的，可在募集说明书中豁免披露 特殊行业的发行人遵循中国证监会关于该行业的信息披露特别规定。 募集说明书全文文本封面及书脊XXX 公司XX年非公开发行公司债券募集说明书”字样，并应当在封面受托管理人 发行人应当使用通俗易懂的事实性描述语言， 募集说明书应当设置并 募集说明书纸质件材料在报送审查时， 引用的数据应当提供资料来源，事实依据应充分、客观。 引用的数字应当采用阿拉伯数字，货币金额除特别说明外，应当指人民币金额，并以元、千元、万元或者亿元为单位。 发行人可编制募集说明书外文译本，但应保证中、外文文本的一致性，在对中外文的理解上发生歧义时，以