会计报税实务提高课程.pptx

会计报税实务提高课程2016年9月目 录功能231简介报表新软件简介政策依据：关于金税三期系统上线有关事项的公告(上海市国家税务局 上海市地方税务局公告 2016年第8号)关于本市金税三期上线期间办税服务厅事项办理的告知书推广应用金税三期、助推电子政务建设新软件简介金税三期要建立“一个平台、两级处理、三个覆盖、四个系统”。1、运用先进税收管理理念和信息技术做好总体规划2、统一全国征管数据标准、口径3、实现全国征管数据应用大集中4、统一国地税征管应用系统版本5、统一规范纳税服务系统6、建立统一的网络发票系统eTax@SH 升级了金税三期2016年7月1日起网上电子申报系统eTax@SH全面 升级了！3升级版本2新软件简介6月公测要求：要求企业在6月申报期结束后，预填7月要填报的季度申报表，特别是增值税小规模纳税人。7月1日正式启用（同时2.0版本只能查看数据，不能申报）6月份旧版软件更新后，会在桌面自动创建的“eTax@SH 3”快捷方式新软件简介如何升级软件呢？1425月份在旧版eTax@SH中静悄悄自动下载新版eTax@SH3。3需要重新创建账号 。6月份在运行旧版eTax@SH时在电脑桌面自动创建新版“eTax@SH 3”快捷图标用户单击桌面上的”eTax@SH 3”即可运行新版软件。新软件简介软件下载安装若需要重新安装，可登陆/ 下载中心—电子申报软件3.0安装程序，解压后安装以下三个程序：.Net Frameworks 2.0CA证书管理器 – 协卡助手eTax@SH 3注意：若与原申报软件安装同一台电脑上，则无需重新下载软件安装。改新软件简介常规流程发送报表收取回执缴款收取电子凭证填写报表查看完成情况新软件简介软件三大变更点需要用户发起缴款附加税(费)需要申报231更新核定信息操作变更税款缴纳不再自动扣缴，而是由纳税人在软件中自主发起缴款请求。城建税、教育费附加、地方教育附加等附加税(费)需要在主税的一套报表中填写申报。取消“下载核定”，账户中直接更新信息。新软件简介1电子凭证收取后被放入[收件箱]21[发件箱]更名为了[草稿箱]。435[申报情况]更名为了[完成情况]，其中可查看涉税事项办理情况。查看期初数据需从申报项目填写窗口的菜单中进入。点击[X]，不退出软件，而是缩放到桌面右下角。软件的小变化新软件简介重 要 缴款需要用户发起缴款税款——缴纳不再自动扣缴，而是由纳税人在软件中申报期内任何时候自主发起缴款请求,且支持多银行账户缴款。若在申报期外发起缴款请求会自动产生滞纳金，一并计算在内。另即使在大厅柜面申报，也可在企业端发起缴款请求后缴纳税款。新软件简介已缴款，银行也扣掉了，但软件里界面上仍然显示“您有未缴税款”如果点【缴款】显示“当前没有任何未缴信息”就没关系，以银行扣款和收到的电子缴款凭证为准。新软件简介电子缴款凭证收不到，怎么办？为什么无电子缴款单。正常情况下，缴款以后三日内就可以收到电子缴款凭证。收取方式为：点击【收取】按钮即可收取。如果没有收到，请联系网上电子申报服务商，要求其重新下发。新软件简介上月税款是否可以本月缴纳？可以的。点击【缴款】，会自动从税务后台获取到您企业所有未缴税额。您可以核对金额然后点击【缴款】。需要提醒的是，上月的税金可能已经产生滞纳金了，需一并缴纳。新软件简介扣款返回代码为F11，扣款返回名称为账户余额不足支付。扣款返回代码为FG0，扣款返回名称为账户透支。补足账户余额后重新缴款。新软件简介我只申报了一次，但是点缴款这里显示有2个重复的缴款记录。缴款信息是直接从后台读取的，后台有重复申报的记录，所以在客户端就显示2个重复的缴款记录。遇到这种情况请到大厅作废其中一笔，然后再回到软件中操作缴款。注意：联系服务公司确认新软件简介扣款返回代码为FA2，扣款返回名称为账号、户名不符。与主管税务机关、开户银行核对三方协议。新软件简介扣款返回代码为999，扣款返回名称为核心征管连接税库银超时。扣款返回代码为F02，扣款返回名称为与国库通讯超时通讯故障。扣款返回代码为F92，扣款返回名称为通信异常。扣款返回代码为F99，扣款返回名称为税库银系统无法访问。扣款返回代码为F70，扣款返回名称为MQ发送消息失败。扣款返回代码为F81，扣款返回名称为系统当前非工作状态。扣款返回代码为F8A，扣款返回名称为非该种业务受理时间。扣款返回代码为FD2，扣款返回名称为税库银本地服务失败。扣款返回代码为002，扣款返回名称为作废。扣款返回代码为FFF，扣款返回名称为原交易状态不明。稍后（3小时左右）重新缴款。新软件简介扣款返回代码为FG5，扣款返回名称为共享参数表中无此预算科目或辅助标志错误。与主管税务机关确认核定信息是否有误。新软件简介扣款失败显示“FG1征收机关代码与收款单位代码对应关系错