(肆)、国外企业申请第一上柜.ppt

* B 上櫃審議委員會議 不同意上櫃 同意上櫃 退件 董事會 認為需退回審議委員會重行審議 函報主管機關核准有價證券櫃檯買賣契約 1、上櫃審議委員會得邀請產業專家及財會、法律專家作為外部委員。 2、經審議委員會合議，表決票數應有出席審議委員三分之二（含）以上同意行之。 A （退回重審） 同意上櫃 （同意備查） 依規定承銷及股票集保 上櫃買賣 二、國外企業來台第一上櫃審查流程(二) 申復程序 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 遇有證券交易法第156條第1項第1款至第3款所列情事者 具體認定標準： 1.發行該有價證券之公司遇有訴訟事件或非訟事件，其結果足使公 司解散或變動其組織、資本、業務計劃、財務狀況或停頓生產， 而有影響市場秩序或損害公益之虞者。 2.發行該有價證券之公司，遇有重大災害，簽訂重要契約，發生特 殊事故，改變業務計劃之重要內容，或退票，其結果足使公司之 財務狀況有顯著重大之變更，而有影響市場秩序或損害公益之虞 者。 3.發行該有價證券公司之行為，有虛偽不實或違法情事，足以影響 其證券價格，而及於市場秩序或損害公益之虞者。 * 不宜上櫃條款(一) Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 財務或業務未能與他人獨立劃分者 具體認定標準： 1.資金來源過度集中於非金融機構者。 2.申請公司與他人簽訂對其營運有重大限制或顯不合理之契約，致 生不利影響之虞者。 3.與他人共同使用貸款額度而無法明確劃分者。但母子公司間共用 貸款額度，不在此限。 * 不宜上櫃條款(二) Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 有重大非常規交易迄申請時尚未改善者 具體認定標準： 1.進銷貨交易之目的、價格及條件或處理程序，與一般正常交易顯 不相當或顯欠合理者。 2. 各項關係人交易，未能合理證明其交易之必要性、決策過程合法 性，暨價格與款項收付情形之合理性者。 3.所稱「尚未改善」，其改善之認定係指符合下列情事之一者： (1)因非常規交易而致申請公司以外之人獲得利益者，該獲得利益之 人已將所得利益歸還應得之人者。 (2)該非常規交易行為經檢調或司法單位確定無犯罪情事。 (3)該非常規交易已恢復原狀者。 * 不宜上櫃條款(三) Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 公司或申請時之董事、監察人、總經理或實質負責人於最近3年內，有違反誠信原則之行為者 具體認定標準： 1.所謂「最近三年內」：係指該股票申請上櫃案經本中心收文受理 之日起算之前三年內。 2.所謂「有違反誠信原則之行為」，係指有下列情事之一者： (1)向金融機構貸款有逾期還款之情形者。 (2)曾違反外國發行人註冊地國相關法令經判決有罪者。 (3)違反申請上櫃時所出具聲明書之聲明事項者。 (4)有其他重大虛偽不實或喪失公司債信情事，而有損害公司利益或 股東權益或公眾利益者。 (5)上開(1)至(3)情事，非屬重大或有合理事由者， 不在此限。 * 不宜上櫃條款(四) Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 申請公司之董事會，有無法獨立執行其職務者 具體認定標準： 1.申請公司應設置至少三席獨立董事，且獨立董事應達全體董事席 次五分之一以上，其中一名獨立董事需在我國設有戶籍。 2.申請公司之董事彼此間應有超過半數之席次，未具有下列關係之一： (1)配偶。 (2)二親等以內之直系親屬。 (3)三親等以內之旁系親屬。 (4)同一法人之代表人。 * 不宜上櫃條款(五) Evaluation only.