担保项目实务操作中的风险识别与防范(李)课品.pptVIP

担保项目实务操作中的风险识别与防范2009年8月 一、关于企业基本情况调查需要注意的问题 企业经营地址，注意注册地址与实际经营地址是否一致，如不一致要记录实际经营地址。 证照是否齐全，是否经过正常年检。融资事项是否与经营范围相冲突。尤其要注意涉及到特殊行业对于相关证照的要求，比方排污许可证、安全生产许可证等。 对于企业以往经营情况，要注意销售收入与利润的增长变化趋势。 关于股权结构，注意股权结构的单一性与多元性，关注股东构成的互补优势。一般而言多元化股权结构的企业治理结构要优于家族企业。另外关注企业股东出资的形式（是现金出资还是实物出资，或无形资产出资，如果是非现金资产出资，其估值是否合理？在实物出资中通过评估增值的方式虚增所有者权益的现象是比较普遍的。）如企业存在抽逃注册资本的情况，一般在往来帐项中会有可疑之处。所以一般在调查中通常应将企业非经营性往来作为调查核实的重要项目。 对于企业沿革关注其经营主业、股东结构和注册资本等方面的变动情况，股东结构变化的原因、尤其注意企业是否在融资申请前突击增资的情况（是否属于“有针对性”的美化报表的增资情况），如果存在，应在项目评审中予以剔除水分。 对于担保客户的关联企业，应注意关联企业与融资担保主体主业的相关程度，从目前国内企业情况看，实施同心多元化战略的成功概率更高，盲目进行异质多元化扩张的民营企业失败案例则比比皆是。另外，要特