存货原材料对总帐.pptVIP

比对原则 当月底做完月结之后，所有帐务都处理完毕，我们就可以进行存货和总帐之间的比对，看存货和总帐两边的金额是否能够对起来！ 注意：请确定该月的期初是能够对的上的，如果该月期初都对不上，那么应该往前推去对上一个月 一般我们会查询进耗存统计表和科目余额表来比对 如图，比方我们原材料科目设置的类别是301，其对应原材料所对应的会计科目是1211 查询科目余额表 当发现有差额时该如何比对呢 存货对总帐是通过存货这边原材料的当月变化和总帐的科目余额表的变化来比对的 因此，首先我们要查询当月存货这边的原材料的异动状况，然后比对存货这边单据是否全部都跑到对应的分录系统，然后是分录这边是否都对应的抛到总帐了。 公式：存货对分录；分录对总帐 首先查询存货这边当月的异动状况 可以通过SQL语句查询该类别当月的异动 参考SQL语句： 1单别统计INV 3月份的异动 SELECT SUM(LA013*LA005),LA006 FROM INVLA INNER JOIN INVMB ON MB001=LA001 INNER JOIN CMSMC ON MC001=LA009 LEFT JOIN INVMA ON MA002=MB005 WHERE LA004AND LA004AND MA004=1211 AND MC004=1