亮剑银行柜面业务风险管理.docVIP

亮剑银行柜面业务风险管理当人们的目光聚焦于工行、中行上市之辉煌，农行股改之如火如荼、邮储银行之横空出世时，却也不能忽视银行业赖以生存与发展的重要基础之一—柜台。事实上，目前的情况8 tt t 8. com并不乐观。据统计，仅2005年全国银行机构共发生各类案件1272件，涉案金额54.1亿元，其中大量发生于柜面业务中；如再加上差错事故或其他涉讼事件，银行业柜面操作风险损失远大于此。于是，探讨并亮剑银行柜面业务风险管理，已变得刻不容缓。　　据通报显示，仅2005年全国银行机构就发生各类案件1272件，涉案金额54.1亿元；除案件事故外，如再加上差错事故或涉讼事件，银行业柜面操作风险带来损失远大于此。大量的差错事故、法律纠纷和经济案件不仅给相关银行带来极大压力，也给银行全行业造成巨大的财务损失，并严重损害了银行的市场信誉，成为中国银行业经营发展之重大威胁。于是，探讨并有效进行银行柜面业务风险管理，已变得刻不容缓。　　客观但可控　　柜面业务风险是指银行网点柜台为客户办理账户开销、现金存取、支付结算等业务过程中由于www.ddd tt. com风险控制失效使银行或客户资金遭受损失的风险，是银行操作风险的主要领域。探讨银行柜面业务风险问题，首先需要sSbBwW.cOm全面理解其客观存在性与可控性。　　柜面业务风险具有存在的客观性，不可能www.ssBBww.cOm彻底消除，这是由三方面www.sS决定的。　　首先，是由银行的金融中介本质所决定。银行作为dddtt金融中介，核心职能是为客户提供存款、贷款和支付结算等服务。从银行柜面业务看，账户开销、现金存取、支付结算、代理理财等各类业务的资金所有8 tt 权属于客户，业务指令源于客户，银行仅作为dddtt代理机构履行相关义务，银行和客户之间构成明确的委托代理关系。　　其次，是由银行内部治理机制所决定。从银行内部看，股东拥有银行的所有8 tt 权，管理层负责具体的经营管理；管理层又通过内部授权机制，将经营管理的权力责任逐级分解，并最终落实到员工个人，进而形成银行内部明确的委托代理关系。由于www.ddd tt. com委托代理双方作为dddtt独立的关系主体存在，导致www.d dd tT. com利益主体不一致和信息主体的分离，又由于www.ddd tt. com时空、成本限制等原因，普遍存在代理双方信息不对称，所以8ttt8信息失真和代理行为差错扭曲难以避免，银行柜面业务风险也就成为必然。　　第三，是由柜面业务处理8tTt8对“人”主观判断的依赖性所决定。在柜面业务中，无论对客户身份的鉴别，还是业务单据、印章和相关资料的审查确认，都依靠业务人员根据银行的政策规定和专业知识进行分析判断，具有较强的技能性、政策性和主观性。由于www.ddd tt. com“人”个体存在差异，主观判断差错在所难免。　　总之，利益主体不一致、信息不对称、业务处理8tTt8的主观依赖性是柜面业务风险的产生根源，只要这些因素不能消除，柜面业务风险就必然存在。　　不过，柜面业务风险是可识别的，具有可控制性。　　尽管柜面业务风险无法消除，但并非完全8 t tt8. com无法预知和控制。从银行柜面风险的影响因素分析，无论是主体利益不一致、信息不对称，还是柜面业务的主观依赖性，都可以通过制度设计、机制建设进行有效管理，使之限定在可接受的幅度内。　　例如，主体利益的差异可以通过激励约束机制，信息不对称可借助有效的沟通机制，柜面业务的主观依赖性则诉求于业务处理8tTt8的标准化、自动化等。一些 8 tt 优秀的商业银行在总结实践经验的基础上，借助先进信息技术和管理工具，已经建立了对柜面业务风险的一整套识别、评估、监测、报告、控制/缓释体系；同时ssbbww. com对最终出现wWw.8tTt8.coM的可接受风险，也制定了提取拨备、利润冲销等承担制度，从而对柜面业务风险进行有效管理。随着新巴塞尔协议的推出，银行操作风险管理的思路、原则、方法和要求 dDdtt 得到了进一步确立，为现代商业银行进一步认知和控制柜面业务风险提供了可靠指导。　　中国式问题　　近年来，尽管我国银行业通过建章建制、明确管理职责、加强监督管理、完善业务系统、加大ssbbww违规查处和责任追究等，在加强柜面业务风险管理方面www.sS做了大量工作，也取得明显成效，但是dddTt，柜面业务案件事故依然不断ssbbww.Com，违规操作、有章不循较为严重，管理缺位现象依然突出，案件损失触目惊心。此些情况8 tt t 8. com，既彰显了当前柜面业务风险形势的严峻，也暴露了我国银行业风险控制体系的缺陷，具体而言，表现在dd dtt. com以下六个方面www.sS。　　首先，从风险控制组织体系看