企业法律风险防范体系的建立与完善.docVIP

有奖征稿 稿件名称： 关于国有供热企业法律风险防范体系建立和完善探讨 投稿人信息： 1．姓名 王磊 2．单位 长春市供热（集团）有限公司 3. 地址 长春市南关区谊民路1299号 4. 邮编 130022 5. 电话 0431 关于国有供热企业法律风险防范体系建立和完善探讨 长春市供热（集团）有限公司 王磊 长春市供热（集团）有限公司作为长春市国有大型专业化供热企业，拥有9个供热分公司，承担着长春市区2000万㎡的供热生产任务，供热规模位居吉林省前列。2015年6月，供热集团明确提出要将企业的法律风险防范体系建立和完善，作为今后的重点工作予以开展。 一．法律风险简要阐述 1.法律风险的概念 所谓“企业法律风险”，是指在法律实施过程中，由于行为人做出的不规范行为导致的，与企业期望目标相违背的。法律风险不等于违法风险，但所有导致法律风险的行为都具有不规范性。法律风险的成因包括违法行为、自甘冒险行为、法律的不确定性、法律环境的不完善性以及法律监控活动的不规范性等。 2.法律风险的分类 根据引发法律风险的因素来源，分为外部环境法律风险和企业内部法律风险。所谓“外部风险”，是由于企业以外的社会环境、法律环境、政策环境等因素引发的法律风险，此类因素企业无法掌控，因而不能从根本上杜绝外部法律风险发生。其二就是“企业内部法律风险”，指的是企业内部管理、经营行为、经营决策等因素引发的法律风险，由于引发因素是企业自身能够掌控的，所以企业内部法律风险是防范的重点。 综合我集团公司过往经验来看，法律风险形成的最主要原因还是来自企业内部，由于企业自身法律意识淡薄，防范法律风险的意识不强，对社会法律大环境认知不足，在经营决策过程中对法律因素考虑不够完善，这些都是引起企业法律风险的重要因素。 3．企业法律风险的表现 从企业设立到经营管理，法律风险主要存在于以下环节： （1）企业设立中的法律风险：在设立过程中，企业的发起人是否对拟设立的企业进行充分的法律设计，是否对企业设立流程有了充分的认识和计划，是否完全履行设立企业义务，以及发起人本人是否具有相应的法律资格，这都直接关系到拟设立企业能否具有一个合法、规范、良好的设立过程。 （2）合同法律风险：指在合同订立、生效、履行、变更和转让、终止及违约责任的确定过程中，合同当事人一方或双方利益损害或损失的可能性。这也是供热集团重点关注的一个点，合同作为一种实现当事人利益的手段或者工具，具有动态性，双方当事人通过合同确定的权利义务履行，最终需要确定某种财产关系或者与财产关系相关的状态的变化，得到一种静态财产归属或类似的归属关系。而在实现最终的静态归属过程中，可能有各种因素影响最终归属关系，当合同利益的取得或实现出现障碍，一种根源于合同利益的损失风险就展现出来。为将此类风险降到最低，我们企业在今年进一步完善了《合同管理办法》，从合同的谈判、设立、审核、履行等全部流程予以监控和审查，确保企业权益得到保障。 （3）企业并购法律风险：从法律风险的角度看，企业收购并没有改变原企业的资产状态，对收购方而言法律风险并没有变化。因此，该类风险主要表现在企业兼并中，涉及公司法、竞争法、税收法、知识产权法等法律法规，且操作复杂，对社会影响较大，潜在的法律风险较高。 （4）知识产权法律风险：知识产权是一种非物质形态的特殊财产，多数企业没有意识到或没有关注知识产权的深入保护，从法律风险的解决成本看，避免他人制造侵权产品比事后索赔更为经济。 （5）人力资源管理法律风险：与企业相关的法规主要是《劳动法》。在人力资源管理各个环节，从招聘开始，面试、录用、签订劳动合同、员工的待遇问题直至员工离职这一系列流程中，都有相关的劳动法律法规的约束，只要企业能够按照法律、法规进行正常操作，此类风险防范相对简单。 二、 法律风险防范体系的可行性 我们知道，企业法律风险防范的重点在企业内部，法律包括：企业的设立行为、决策行为、管理行为、生产行为、经营行为，通过健全制度、理顺流程、完善表单、规范文本，完全可以避免。因此，防范法律风险还需从基础工作做起： （1）强化企业领导和员工的法律风险意识。企业领导的法律风险意识，是有效防范企业法律风险的关键。企业员工由于工作岗位的不同，发生的法律风险原因和结果也不尽相同。所以，对不同工作岗位的员工，必须有针对性地培养不同的法律风险意识。只有企业领导和全体职工都建立起了法律风险意识，企业在生产经营活动中，才可能减少和避免发生潜在的法律风险。 （2）建立和完善企业规章制度，是有效防范企业法律风险的重要内容，要强化全体人员的工作流程的程序意识和规则意识，重点完善企业的合同管理制度和重大决策法律审查