【2017年整理】费用报销规定.docVIP

费用报销规定 为加强财务管理,规范财务工作,根据国家有关财务管理法规和公司章程，结合公司实际，特制定本规定。 一、报帐人需提供真实合法的发票、收据作为费用报销的原始凭证。财务部门拒绝接受白条。 二、报账人不得提供虚假发票。发票不得涂改、挖补，一经发现，财务人员将没收票据并上报公司领导。 三、报销前，报销人应根据财务票据粘贴规则，将原始票据在票据粘贴单上粘贴整齐。粘贴原则为：票据下端不超过票据粘贴单的下沿和左沿，应自右向左呈梯形排列粘贴；票据应尽量分类粘贴。财务部门可拒绝接受未按规定粘贴的票据。 四、财务人员负责票据的审核及制单，有权就票据质疑并询问相关人员。 五、报销人员应当按照公司限时报账的规定及时报账，以确保公司财务数据的准确性。财务部门拒绝接受过期单据。 六、报销前，报销人应事先了解公司各项费用标准及使用范围规定，需注明使用方向、事由的应事先注明。 七、部门领导对本部门员工报销费用的真实性负责。 八、费用报销流程：公司日常业务费用的报销，应填制《费用报销单》，经手人、证明人、部门负责人必须在原始发票上签字和指定位置签字，会计审核无误后，报分管副总经理、总经理签字，出纳方可给予报销。属于财政投资工程项目的，且金额达到1000元以上的，还需经财务总监签字方可报销。 九、公司实行预算控制制度及资金报告制度，凡未经预算的项目或超过已经审核过的预算时，一律不允许报销。未经预算的费用必须先申请追加预算程序，追加预算申请必须由公司总经理签字，再按上述手续办理报销。 十、公司职员因工作需要借支现金，需填写《借款单》，经会计审核，部门主管同意，总经理签字批准后方可借出。 十一、借款后，当事人应专款专用，不得挪为他用。事情办完后要及时按公司的报帐程序报销费用，冲抵借款。超过还款期限即转为“其它应收款”，在当月工资中扣除，当月工资不足，延扣以后月份工资，待报帐清楚后再发还。? 因工作需要，经批准借支备用金的，年终也需清还，次年再行借出。 十二、购买物品，首先要书写申请，部门领导及公司总经理 签字同意，报行政人事部，统一采购。属于政府采购范围规定的还要办理政府采购手续后方可购买。 十三、差旅费。 公司员工因公出差，必须取得公司总经理的同意。并在出差前填写“借款单”，由公司总经理签字同意后，方可预支差旅借款。出差人员返回后必须在一周内将所借款项结清。 差旅费报销的程序为：由出差人员据实填写《差旅费报销单》，先由本部门经理签字，再由财务部门审核签字，副总经理签字，最后由总经理签字后到出纳处报销。列入财政投资项目管理费开支且超过规定标准的，应有财务总监加签，方为有效。 十四、因开展业务需要宴请的，请事先填写宴请申请单，请部门经理签字，并由主管副总经理签字后，方可进行宴请。 十五、属于固定资产范围的要办理固定资产登记手续，填《固定资产入库单》；交付使用时，使用部门要填《固定资产领用单》，明确责任；固定资产遗失、破损、报废时，由使用部门填写《固定资产处置报告单》，报行政人事部备案，公司领导审批（必要时上报管委审批）后，财务方可核销。 十六、工程款的支付，按本公司《建设项目工程财务管理办法》办理。 十七、机动车辆使用和保养，按本公司《公司车辆管理制度》办理。车辆油耗、过路、维修等费用的报销，应由经手人填写《费用报销单》，出示《车辆行驶里程/油耗及相关费用日记本》，经部门负责人、会计、分管副总经理、总经理签字后方可报销。车辆维修应事先填报《车辆维修审批表》，经部门负责人同意后方可进行维修，重大的维修事项还需要经总经理批准，且要派人到维修现场核实。维修费用报销时应有修理厂的正式发票和维修项目结算清单。 ZYJ—401 设备交接清单 共 页 第 页 工程名称：桥口联合站安全隐患治理工程 单元名称：电气 序号 设备名称 型号及规格 单位 数量 备 注 接受单位： 接受代表： 年 月 日 移交单位： 移交代表： 年 月 日 ZYJ—401 设备交接清单 共 1 页第 1 页 工程名称：中原油气天然气处理厂1万 吨/年丁苯乳胶工程 单元名称：电气工程 序号 设备名称 型号及规格 单位 数量 备 注 1 防爆照明配电箱 XMB-1216N 台 2 2 防爆照明配电箱 XMB-416N 台 1 3 防爆照明配电箱 XMB-816N 台 1 4 防爆动力配电箱 XMB-606N 台 2 5 防爆动力配电箱 XMB-406N 台 1 6 动力配电柜 ZGC-2-改 台 1 7 动力配电柜 ZGC-1-改 台 1 8 低压配电柜 GGD2 台 5 9 照明配电箱 V306D 台 2 10 轴流风机 BT35-11-2.8A 台 28 接受单位： 接受代表： 年 月 日 移交单位： 移交代表： 年 月 日