固定资产购置评审管理办法.docVIP

固定资产购置评审管理办法 目的 为规范公司固定资产投资、购置申报、归属管理等操作流程，特制订此办法。 适用范围 2.1公司的固定资产一般指5000元以上的物品，使用期在一年以上，在使用过程中保持原有物资形态的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。 2.2 车间生产用的机器设备、各类型的模具及仓库使用的货架等；生产、办公、生活及经营处置的厂房、办公楼、宿舍楼和相关设施。 2.3 符合固定资产范畴的行政管理人员、车间管理人员、仓库使用的办公用品等。 2.4 适用于本公司各部门。 3 购置流程细则 3.1 购置申请 3.1.1 固定资产使用部门提出购置申请，注明被采购单位，采购金额，采购物资的功能、型号、数量、大小等是否能满足使用需求，采购理由，并由部门负责人签字认可。 3.1.2 采购申请单中应附两家以上的供应商资质资料（如营业执照、组织机构代码证、调查表等，特殊设备还需制造许可证），以便审批时参考、选择。 3.2 审批 3.2.1 采购金额低于5万元的，由固定资产申请人签字提出申请，部门负责人签字审核，然后由副总工程师确认，事业运营总监确认，总会计师审核，总裁批准 。 3.2.2 采购金额高于5万元的，由固定资产申请人签字，部门负责人签字，然后直接通知固定资产管理部，由固定资产管理部牵头，会同财务部、审计部、采购物资的使用部门负责人及专家组进行评估，给出论证方案和最后结论，不合宜的购置预案坚决停止，通过的预案上报领导审批，最后由副总工程师签字，事业运营总监签字，财务部签字，共同认定采购方案，由固定资产投资管理部签字盖章归档。 3.2.3 预算内审批流程：部门提出申请---固定资产投资管理部意见---部门上级意见---领导审批 3.2.4 预算外审批流程：部门提出申请---固定资产投资管理部意见---部门上级意见---财务部意见---领导审批 3.3 采购 3.3.1 生产设备由技术部门配合采购部门进行合同洽谈，合同修订及签订，对于生产设备的功能参数、型号大小、规格尺寸等负主要责任。 3.3.2 固定资产购置要按照“货比三家、择优选择”的原则尽快购置，购置时不得超出审核费用，特殊情况下需超出的，需要提前说明原因，经批准后方可购置。 3.3.3 对采购金额较大的设备应由招标办组织竞标，并确保参加竞标的供应商合规。 3.3.4 采购时间一般应在十五个工作日内完成。 3.4 验收 3.4.1 固定资产投资管理部门组织验收，需填制固定资产验收单，验收单一式三份，一份工厂留存，一份交公司财务部做入账依据，一份交固定资产投资管理部留存。 3.4.2设备管理部门需填制资产卡片，资产卡片一式三份，一份留存，一份交公司财务部做入账依据，一份交资产管理部留存。 3.5 进程监督 3.5.1 各工厂根据实际情况确实填写固定资产投资计划进度表，并定期报与固定资产投资管理部。 3.6项目评估 3.6.1固定资产投资管理部组织专家小组，对项目进行总结评估 4 相关表单 4.1 《固定资产购买申请表》 4.2 《固定资产投资计划进度表》 4.3 《固定资产验收单》 5 附则 5.1 本规定的最终解释权在综合管理部 5.2 本规定自批准之日起生效 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 固定资产购买申请表 　 董事长 总 裁 运营总监 副总工程师 分管领导 厂长 设备主管 　 　 　 　 　 　 　 设 备/模具 名 称 规 格 型 号 数 量 品 牌 备 注 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 购买原因： 　 　 　 推荐制造或代理商： 　 　 　 设备/模具配置及附件要求： 　 投资总额预算 　 期望交付时间 年 月 日 申请人 　 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 设备移交生产使用验收单 HS/JL/14-015 设 备 名 称 　 出厂编号 　 设备编号 　 型 号 规 格 　 出厂日期 　 制造厂家 　 主要附属设备 随机附件及工具 序号 名 称 规格型号 数量 序号 名 称 规格 数量 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 技术资料 名 称 张/份 备注 精度检验 检验项目 允 差 运转前 运转后 说 明 书