会计室简介-中国医药大学.pptVIP

經 費申 請 、 核銷作業 主講人：張文蘭 小姐 ＜會 計 室9809 編 製＞ 流程圖 單位 一.請購作業： 二.核銷作業： 三.付款作業： 費用申請 請購 核銷 付款 THE END * * 請購作業 核銷作業 付款作業 請購單位 總務處（物品）、 人事室（非物品） 會計室 校長室 請購單位 總務處（物品）、 人事室（非物品） 會計室 校長室 會計室 校長室 出納 領款單位 g . 已奉核准之簽呈或請購單，不得擅自更改項目或金額 f. 用途說明：請具體詳填（註明教學、研究用或行政辦公用） e. 金額：金額為外幣者，請折合為新台幣（註明折合率），以出國前一天「台銀賣出即期匯率表」　 d. 品名、規格：請註明中文名稱 c. 儀器項次：用途代號為T（資本門-儀器設備）、U（資本門-圖書博物）、V、W（資本門-其他設備）請依年度預算儀器設備明細項下點選儀器項次【資本門依據保管組財產類別分類2-建築物、3-機械儀器設備、4、5-其他設備】 b. 會計代號：請登入研究計畫會計代號，檢視計畫編號與名稱是否正確（漏登將以部門經費支出）。 a. 成本部門：請確認經費支出部門 3．注意事項 　 　 　 　 　 　 （註）.薪資印領清冊請依月份合併列印（違反者將退單） d. 人事相關費用：人事室（印領清冊、差旅費） c. 研究計劃經費（包含校內、外）：研發處、育成中心（產學）（教卓除外----教卓計畫請會教卓辦公室） b. 圖書：圖書館 a. 電腦物品：資訊中心 2．會辦單位 　 　 　 　 c. 差旅費：差旅費申請單 b. 人事相關費用：簽呈（電子簽）+印領清冊 a. 請購物品：（申）請購單（校園入口網站下載） 1．使用表單 　 　 g.發票等憑證請黏貼於左邊虛線處內起 f.收銀機式發票：請註明詳細中文品名 e. 差旅費：請依本校差旅費辦法（參見人事室網頁）辦理核銷（國內15日、國外1個月） d. 已借支者：請在空白處註明「沖借支」的字樣 c. 核章：須核章完整 b. 金額：金額更改（核銷單請重印），「請購單位」須（主持人）蓋章負責（不得更改高於申請數）　　 發票、收據日期 ：須在「申請日期」之後） a. 採購時間：須在「請購程序」核准通過後進行 依據本校相關法源、辦法、要點（參見四處、人事室、會計室網頁） 3．注意事項 　 　 　 　 　 　 　 　 c. 會議、餐費：開會通知、與會人員簽到單（依據本校餐點辦法，參見總務處網頁） （應開立發票者：不得以開立收據替代） 收據：免用統一發票收據、事務所收據、金融及公營機構收據等…　 　 收銀機式 （請鍵入本校統一編號: b. 統一發票：二、三聯式 （三聯式：請鍵入本校統一編號:學校抬頭：中國醫藥大學） a. 奉核准電子簽影本 2．檢附憑證 　 　 　 　 　 c. 差旅費： 核銷單+ 出差旅費報告單（人事室網站下載） b. 人事相關費用：核銷單+領款收據（已墊付或借支者）（人事室網站下載）印領清冊（校園入口網站下載） a. （申）請購、修繕物品：核銷單（校園入口網站下載） 1．使用表單 　 　 d. 印領清冊核章完成逕送會計室：20日前（需變更或止付亦同） （ex ：執行業務報酬扣取10%；國外人士未滿183天扣取20%） c. 應辦扣繳之所得 ： 於支付時，依規定之扣繳率扣取稅款 b. 經常往來廠商： 不得由「零用金」或先由「個人墊付款」支付 a. 付款時間： 每月中旬（廠商貨款）其他：原則上每周支付一次（w5）；急件隨時辦理 3．注意事項 　 　 　 　 b. 核銷之憑證（ex ：統一發票、收據、 印領清冊等….） a. 原始（申）請購、電子簽、合約等 2．檢附憑證 　 　 傳票 1．使用表單 *