新宏建总承包审计报告.docVIP

关于上海新宏建工程建设总承包有限公司 薄锦山总经理2002年1月-2005年9月任职期间 经济责任审计报告 沪会【2005】经字第号 我所接受贵公司委托，对贵公司2002年月-200年月任职期内经济责任审计了贵公司资产负债表2002年月-200年月，以及与经济责任有关的资料。这些会计报表及资料由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表以及贵公司提供的有关资料发表审计意见，我们的审计是依据《中华人民共和国注册会计师法》有关规定和中国注册会计师独立审计准则进行的，在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 在贵公司积极支持及各部门的认真配合下，使得我们本次审计工作进展顺利。现将审计情况报告如下： 一、公司基本情况 上海新宏建工程建设总承包有限公司由上海新宏建危旧房改造开发有限公司等17家单位于1994年7月18日共同出资组建，并取得注册号为“3101091010388的企业法人营业执照”，注册资本为人民币3000万元。其注册资本业经上海宏华会计师事务所于2000年4月验证，并出具了“宏验资内（2000）第64号”验资报告。 公司注册地址为：唐山路579弄1号，法定代表人：杜善金。 公司主要经营范围为：建设工程总承包（二级，含建设前期准备、材料设备采购、工程施工、设备安装调试的全过程承包），建设工程项目管理、配套，征地拆迁，市政工程，园林绿化工程，河道工程。销售机电设备，建筑装潢材料。财税关系隶属于上海市税务局虹口区分局第六税务所。 二、审计的范围、重点和方法 1、审计期间和范围 审计期间为任职期：20021月-2005年9月；审计范围为任职期间贵公司、情况。 2、审计重点 管理范围内财务状况、的真实性、合法性和合规性及个人遵守财经法规的情况。 3、审计方法 就地审计，采用符合性测试与实质性测试相结合、重点与抽查相结合、询问与座谈相结合的审计方法。 经审计，2005年930日资产合计,190.52元，负债合计,097,610.87元，净资产合计,948,579.65元。 期末数 现 金 36,584.53 银行存款 2,364,175.94 合计 2,400,760.47账龄 金额 占总额比例 计提坏账金额 净额 1年以内 8.38% 　 1-2年 500,000.00 1.49% 500,000.00 3年以上 30,300,000.00 90.13% 30,300,000.00 合计 33,617,931.51 % 　 33,617,931.51 200万元，上海银行天宝支行本金505,785.00元。 ③上海新宏建危旧房改造开发有限公司-暂借款500,000.00元。 ④上海能祥置业发展有限公司306,988.67元，实为贵公司以上海能祥置业发展有限公司名义在上海银行茂林支行存入资金。 ⑤上海梅开实业发展公司-预付款300,000.00元，实为贵公司2000年7月向上海梅开实业发展公司预购的青浦梅开福利院床位费30万元，按贵公司提供的资料表明上海梅开实业发展公司截至审计日止已不存在，该款项已无法收回已经成为坏帐。 （3）存货 –工程施工项目 项 目 期末数 备 注 大世界商住城 11,108,242.12 其中：大世界商住城工程项目余额中含大世界（集团）房地产公司暂借款882万元，业经上海市第二中级人民法院“（2000）沪二中经初字第784号”判决生效归还。大世界（集团）房地产公司于2004年10月31日有往来函证确认该欠款。 华清名苑 81,883,153.74 曲阳三小 1,265,933.61 华泾邮局 2,492,141.58 三中心舞蹈房 4,241,671.81 邮电疗养院-和欣苑 8,498,112.40 交大附中 5,158,195.49 曲阳文化馆 13,291,276.12 曲阳文化馆车库 3,384,788.45 赤峰路地块 5,400.00 云杉苑 5,276,342.88 优族广场 7,852,727.80 海宁军备 2,869,598.78 南湖职校 3,665,000.00 合计 150,992,584.78 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 （一）原值 2,023,149.07 1,251,810.07 771,339.00 1、358,000.00 　 　 358,000.00 、 1,665,149.07 　 1,251,810.07