KPI指标体系参考.ppt

宁波耀明电器KPI评估体系 绩效管理KPI评估系统 KPI -- 财务指标 提高净资产 回报率 财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图。 关键成功因素 净资产回报率 关键绩效指标 关键成功因素 关键绩效指标 提高企业盈利 水平 提高资产利用率 控制合理的财务结构 销售净利润率 资产周转率 资产负债率 关键成功因素 增加销售收入 降低各项成本费用，提高净利润 1.1 1.2 1.3 1.1.1 1.1.2 1 销售收入 关键绩效指标 主要负责部门 营销中心/销售部 财务中心 财务中心 核心指标 一般指标 营业成本 财务中心/各部门 KPI -- 财务指标 财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续)。 关键成功因素 关键成功因素 关键绩效指标 增加来自欧洲客户的销售收入 销售收入 增加来自中东客户的销售收入 增加来自非洲客户的销售收入 增加来自美洲客户的销售收入 增加来自原有产品的销售收入 增加新产品的销售收入 增加内销销售收入 增加销售人员对销售收入的贡献 欧洲销售收入 欧洲销售增长率 中东销售收入 中东销售增长率 非洲销售收入 非洲销售增长率 美洲销售收入 美洲销售增长率 原有产品销售收入 原有产品销售增长率 新产品销售收入 内销产品销售收入 销售员平均销售收入 增加销售收入 1.1.1 关键绩效指标 1.1.1.1 1.1.1.2 1.1.1.3 1.1.1.4 1.1.1.5 1.1.1.6 1.1.1.7 1.1.1.8 主要负责部门 销售部 销售部 销售部 销售部 销售部 销售部 销售部 销售部 销售部 销售部 销售部/市场部 销售部/市场部 销售部/销售员 核心指标 一般指标 KPI -- 财务指标 财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续)。 关键成功因素 关键成功因素 关键绩效指标 降低各项成本费用，提高净利润 提高产品工艺改进节约费用 控制与降低采购环节的成本费用 控制与降低生产环节的成本费用 控制与降低储存环节的成本费用 控制与降低销售环节的成本费用 控制与降低其他的成本费用 产品工艺改进节约成本（金额） 压铸模具修理费 材料采购价格降低率 相对销售收入库存资金下降率 原辅材料损耗 制造费用预算达成率 存货损失率 存货周转率 广告宣传费用与销售额同比下降率 运输费用占业务收入比率 展会费用与销售额同比下降率 顾客索赔损失成本 管理费用预算达成率 管理费用占业务收入比率 财务费用预算达成率 财务费用占业务收入比率 税收成本占业务收入比率 其他费用占业务收入比率 1.1.2 1.1.2.1 1.1.2.2 1.1.2.3 1.1.2.4 1.1.2.5 1.1.2.6 主要负责部门 研发部 采购部 生产车间 生产车间 生管部 财务部/生管部/采购部 市场部 销售部 市场部 销售部 各部门 各部门 财务部 财务部 财务部 各部门 核心指标 一般指标 研发部 采购部 降低质量损失成本 生产车间 KPI -- 财务指标 财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续)。 资产周转率 加速应收帐款周转 加速存货周转 提高固定资产利用率 应收帐款周转率 应收帐款回笼率 坏帐比率 存货周转率 存货平均余额 在建工程节点进度保证率 固定资产利用率 提高资产利用率 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 关键成功因素 关键成功因素 关键绩效指标 关键绩效指标 主要负责部门 财务部 财务部 生管部 行政部/基建 工程部 核心指标 一般指标 销售部\财务部 销售部\财务部 关键成功因素 增加客户价值和盈利水平 关键绩效指标 KPI -- 客户指标 关键成功因素 提高市场份额 提高客户盈利水平 提高客户满意度 建立良好的企业和品牌 形象 前20名客户销售增长率 客户满意度得分 顾客忠诚度 客户 的平均利润水平 2 2.1 2.2 2.3 2.4 主要负责部门 市场部 市场部 核心指标 一般指标 销售部 提高消费者满意度 消费者满意度得分 2.4 销售部/市场部 2.5 重点客户增加个数 销售部 销售部/市场部 关键成功因素 关键绩效指标 KPI -- 客户指标 关键成功因素 提高市场份额 提高客户盈利水平 市场占有率 客户平均利润水平 2.1 2.2 提高原有客户的的销售额 维护和保持原有市场份额 提高订单交付能力 提高产品附加值 制定并维护合理的市场价格 2.1.1 2.1.2 2.2.3 2.2.2 2.2.3 关键绩效指标 前20名客户销售增长率 订单准时交付率 开展客户增值服务活动次数 市场价格不符合次数 主要负责部门 销售部 市场部 市场部 生产部\销售部 重点客户流失率 新客户开发家数 开发新市场、新客户 减少销售环节，缩短销售渠道 增设直接销售点个数 2.2.4 市场部 市场部 市场