Lecture 4 Remittance.pptxVIP

国际结算（第四讲）：汇款Lecture 4: RemittanceOutline一 国际汇兑二 汇款方式概述三 电汇汇款四 信汇汇款五 票汇汇款六 汇款头寸调拨和退汇七 国际贸易中使用的主要汇款方式1. 国际汇兑 International Exchange汇兑是银行的主要业务，通过汇兑客户得以免除运送金钱的麻烦，加快了结算速度，确立了银行的结算中心地位。国际汇兑(International Exchange) 其业务与国内汇兑业务一样，也是两地之间的资金调拨，又是债权与债务的了结过程。资金的流动必须通过各种结算工具的传送来实现。结算工具通常是指票据、电讯工具和邮寄支付凭证等。汇款业务 结算方式按资金的流向和结算工具传送的方向可分为：（1） 顺汇(Remittance)也称汇付法，是由债务人或付款人主动将款项交给银行，委托银行使用某种结算工具，交付一定金额给债权人或收款人的结算方法。 特点是结算工具的传递与资金的运动方向一致，并且是从付款(债务)方传递到收款(债权)方，故称顺汇。 付款人（进口商） 收款人（出口商）进口地银行出口地银行实线表示资金流，虚线表示票据流（2） 逆汇(Reverse Remittance)又称出票法，是由债权人出具出具票据，委托银行向国外债务人索取一定金额的结算方式。其特点是结算工具传递方向与资金运动方向相反。信用证及托收业务 付款人（进口商） 收款人（出口商）进口地银行出口地银行实线表示资金流，虚线表示票据流2. 汇款方式概述2.1 Definition of a international bank remittance汇款人汇出行A client(payer) asks his bank (remitting bank), by one of the transfer methods at his option to send a sum of money to its branch or correspondent or accounting bank(paying bank) in another country and instructing the latter to pay a certain amount of money to a beneficiary.收款人汇入行remittingbankremitter银行接受客户的委托，使用一定的结算工具，通过其在海外的分支机构或代理行，把款项付给国外收款人的一种结算方式。Beneficiarypaying bank 2.2 汇款的基本概念及其当事人 付款方叫做汇款人(Remitter)，收款方叫做收款人(Payee or Beneficiary)。 受汇款人委托，将资金汇出的银行叫做汇出行(Remitting Bank)，汇出行办理的汇款业务叫做汇出汇款(Outward Remittance)。 受汇出行委托，解付汇款的银行叫做汇入行或解付行(Paying Bank)，解付行办理的汇款业务叫做汇入汇款(Inward Remittance)。资金汇款人Remitter收款人BeneficiaryInward RemittanceCASHOutward Remittance汇入行Paying Bank汇出行Remitting Bank图1 汇款业务当事人关系图Relationship between the partiesdepositor、depository bankremittanceapplication formremitterremittingbankpayingbank Remittanceinstruction/cable/instrumentsoverseas branchcorrespondent bankaccounting bank2.3 汇款方式的种类及其业务程序 按照我国目前的外汇管理规定，汇款人需要向汇出行提交证明其交易真实性的商业单据和有效凭证，银行按照真实、性和一致性原则审核无误后方可办理汇款手续。 审核汇款申请时应注意的事项包括： 1.申请办理汇出汇款业务，必须符合国家外汇管理的规定。 2.银行审核资金来源。 3.银行在办理汇出手续时，应按照“拉直汇款路线”的原则。汇款方式：电汇(T/T)、信汇(M/T)、票汇(D/D) 汇出货币及金额大小写1.审核汇款申请书收款人全称和详细地址收款人银行（汇入行）及收款人账号汇出行的处理附言：进口合同号码、款项用途国外银行费用由何方负担、授权银行借记汇款人账户正本合同 国际收支申报表 2.审核外汇管理规定中的文件发票贸易进口付汇核销单 进口/出口货物报关单进口付汇备案表 运输单据、保险单据汇款有效凭证外汇现汇3.收取汇款 外汇现钞4.计收汇费和邮电费 支票