费用报销制度.docxVIP

借款及费用报销办法（讨论稿）第一部分 总则第一条 为了规范公司费用报销行为，合理控制各项费用支出，特制定本制度。第二条 本制度结合公司的实际情况，按借款、日常费用等分别说明相关报销标准和报支流程。第三条 本制度适用于公司管理人员、站长、值班长和设备管理员。第二部分 借款标准及流程第四条 借款管理规定（一）出差借款：员工出差可以向公司借支所需差旅费用，填写“借款单”，履行相关借支审批手续，借支数额应当与所处理的公务和出差的时间相适应。气瓶车司机备用金为5000元。（二）其他临时性借款：如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。（三）借款冲帐规定：1、借款冲帐时应以借款单为依据，据实报销，超出申请范围使用的，须经分管领导批准，否则计划财务部人员有权拒绝冲帐；2、借领支票者原则上应出差返回后或办理完毕业务后3个工作日内办理冲帐手续。3、气瓶车司机每7天报销一次送气费用，备用金可保留。（四）借款未归还者原则上不得再次借款，逾期未还借款者转为个人借款从工资中扣回。第五条 借款流程借款人填写借款单部门负责人审批签字公司负责人审批计划财务部负责人审批出纳审核并付款申请人领取借款第六条 审批权限：金额低于5000元（含5000元）的，经部门负责人确认，分管副总经理同意、计划财务部负责人审核后，方能借支；借款金额高于5000元的，需经部门负责人确认，分管副总经理