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**信托-银象42号吉林省长春城投应收帐款转让集合资金信托 之 尽职调查报告 二○一三年七月二十六日 一、信托项目简介 1、项目名称：吉林省长春城投应收帐款转让集合资金信托计划申报书 2、受托人：**信托股份有限公司 3、应收账款资产转让方：长春市城投建设投资有限公司(以下简称“长春城投”) 4、转让标的：本项目项下所指的转让标的债权，系“长春城投”对长春市政府的一笔应收账款债权以及该笔债权的孳息及其所有从权利。 5、信托规模及期限：不超过人民币150000万元(分期发行，第一期规模不超过6亿元，后续规模以抵押土地规模为准)。24个月 6、期限及预期收益率： 7、信托目的：通过实施信托模式，委托人将一定数量的资金委托给**信托股份有限公司，信托公司按合同约定，将集合的信托计划资金买入长春市城投建设投资有限公司对长春市政府的应收账款，信托到期时，长春市政府偿付该笔应收账款，长春市城投建设投资有限公司承担连带清偿责任，受益人从中实现信托收益。 8、信托资金用途：长春市北郊污水处理厂扩建及提标改造工程 9、代理发行银行及发行费：农业银行（或其他代理金融机构），于信托发行结束后一次性支付（暂定）。拟委托证券公司代理收付。 10、保管银行及托管费：农业银行(未定) 11、信托报酬：不低于1.2% 12、预计融资人总成本约为： %/年。 13、还款来源： （1）项目建设收入； （2）长春市财政局支付应收账款的划款； （3）“长春市城投建设投资有限公司”的管网租赁收入。 14、主要保障措施： 1、土地抵押：长春市城投建设投资有限公司以合法拥有的不低于30亿元的国有土地使用权抵押给受托人作为按期足额支付应收账款价款的担保。（抵押土地评估价的五折不低于信托规模） 2、信托资金的运用采取保管行制度 3、政府承诺及人大决议：如归还信托融资款项存在缺口，则缺口资金由市政府统筹安排资金予以补足； 4、长春市城市开发有限公司提供担保。 5、融资人承诺以长春市政府每年支付给融资人的管网租赁费作为还款来源，并不挪做他用，该租赁费每年10亿元。 二、融资人简介 长春市城投建设投资有限公司成立以来，积极探索和创新融资手段，拓宽运营模式，不断提高核心竞争力，初步形成适合企业运营和发展的架构体系。公司将以服务城市建设为己任，以积极稳健的步伐、科学精细的管理、求真务实的作风、开拓创新的精神，努力把我公司打造成集融资、开发、建设、经营、管理、服务为一体的综合性现代企业集团。 1、资产注入情况 政府通过直接划拨土地、房产和优良企业等方式为我公司注入资产。 公司成立后，市政府已相继划拨商业用地133万平方米，预估价值110亿元；拨入国有房产2.3万平方米4栋，市财政局已开具划拨单，评估价值2.3亿元。目前，公司总资产达到493.15亿元。 2、城投公司财务概况：（2013年5月31日） 单位名称：长春城投建设投资有限公司 2013年5月31日 单位：元 资产 年初余额 期末余额 负债及所有者权益（或股东权益） 年初余额 期末余额 流动资产 流动负债 货币资金 690015268.92 117052386.01 短期借款 2030000000.00 2000000000.00 交易性金融资产 交易性流动负债 应收票据 应付票据 应收账款7074 应付帐款0101 预付账款 1060252902.10 1000995707.01 预收款项 1588328.82 5000.00 应收利息 应付职工薪酬 2514226.56 -370554.78 应收股利 应交税费 3708153.52 1097807.39 其他应收款 5003497919.33 5675686949.12 应付利息 存货 543200.00 560762.50 应付股利 一年内到期的非流动资产 其他应付款 607746845.35 675433624.29 其他流动资产 一年内到期的非流动负债 流动资产合计 6768204104.05 6811018207.38 其他流动负债 非流动资产 流动负债合计 2667529319.26 2689306726.91 可供出售金融资产 非流动负债 持有至到期投资 长期借款 4000000000.00 4000000000.00 长期应收款 应付债券 长期股权投资 271484240.98 261484240.98 长期应付款 投资性房地产 专项应付款 固定资产 282145259.61 3127