“挑战杯”计划书关于财务管理的部分.docVIP

财务分析 8.1 财务报表 8.1.1.资产负债表 资产负债表 单位：万元 初期 第一年末 第二年末 第三年末 第四年末 第五年末 初期 第一年末 第二年末 第三年末 第四年末 第五年末 资产 负债和所有者权益 现金 400.00 671.14 1156.28 1933.22 2861.48 3562.14 短期借款 — — — — — — 短期投资 — — — 40.00 — — 应付工资 — 138.86 149.86 138.86 138.86 138.86 预付款项 — 15.00 15.00 42.00 318.12 456.32 应付税金 — 32.56 32.56 32.56 32.56 32.56 存货 — 10.00 10.00 30.00 53.22 76.35 其他应付款 — 60.00 80.20 103.50 119.65 148.36 待摊费用 — — — 10.00 20.00 34.50 流动负债合计 — 231.42 262.62 274.92 291.07 319.78 流动资产 400.00 696.14 1181.28 2055.22 3252.82 4129.31 长期负债 100.00 105.59 105.86 — — — 固定资产总额 — 80.