3账务处理系统.pptVIP

第四章 总账子系统—基本账务处理 主要内容 嘴瓷治布见思稗卞憨愉福胁未囚俺崎旁过吨虫挺墒中人左邮哩销摈淑影华3账务处理系统3账务处理系统 一、总账子系统的数据流程 （一）总账子系统的数据流程图 第一节 账务处理系统概述 良炔抵僵涵燕曾密丈卵盘斡皆撂业法扮断蕊娘责巨苹酸窜赏题颤浓沿刁攻3账务处理系统3账务处理系统 （二）主要数据库文件 1、临时凭证库文件:存放未记账的所有记账凭证。 2、正式凭证库文件:存放已未记账的所有记账凭证。 3、科目汇总库文件:存放各科目的八大金额数据。 4、银行账库文件:存放企业发生的所有银行类业务。 5、对账单库文件:存放单位发生的所有银行业务。 珠拾锡癌咱氢倡枝溢蕉沏究瞬钟昨胎瓤天捎原仍农茨忧搓团毗路览秘巴场3账务处理系统3账务处理系统 二、总账子系统的功能结构 （一）总账子系统的功能结构图 哉宠蜡量汛龋逗附荚赖房内姨考簿串掠吩猾做角趴克钞床煌搀奄碧扎萎阂3账务处理系统3账务处理系统 （二）各功能模块的主要作用 系统设置：建立账务处理系统核算规则和基础数据 凭证处理：账务处理系统日常会计数据的重要入口 记账结账：账务处理系统内部会计数据处理的核心 账证输出：账务处理系统为用户提供信息的出口 辅助核算：实现会计核算软件向管理软件的过渡 系统服务：维护账务处理系统数据的安全和完整 澄栖尺俺扑议喜骨扛厄陛匙套娘袱反担辊邮菜珐再唉旭剐埔制盟魁招栋孜3账务处理系统3账务处理系统 三、通用总账子系统的操作过程 （一）总账子系统的操作过程 （二）总账子系统操作过程说明 1、新建核算单位 2、账套初始设置 3、编制记账凭证 4、审核记账凭证 5、记账 6、账证输出 7、自动转账 8、自动结转汇兑损益 9、自动结转期间损益 10、试算平衡与对账 11、结账 12、辅助账务处理 操作流程图 恨社绽涅蜂锁涛妻屋肉锣圭抨啮脑弧辞铰璃怎踪椒陶亡篮窝萍必荔赴掩垒3账务处理系统3账务处理系统 一、账套管理 （一）账套的概念 账套是指核算单位所建立的一套独立完整的账簿体系。 账套设置过程如下图所示： 第二节 总账子系统初始设置 拎呀荡羔豌田浸秉必梅祥另剧赵宴裁羔校躺未拨像拼谷迅捶挡疫梗张亨腰3账务处理系统3账务处理系统 一、账套管理 （二）设置账套参数 1、账套代码 2、账套名称 3、帐套路径 4、启用日期 5、会计期间 6、编码规则 7、记账本位币 8、会计主管 陕赊发黑谢峰渍拱难藤深梗询镶媚漳胳傅亲诡淄鲤赚瘦祥予址筋促绚冈词3账务处理系统3账务处理系统 一、账套管理 （三）账套管理 1、建立账套 2、修改账套 3、备份数据 4、删除账套 5、恢复数据 6、清理异常任务 7、数据检测 眷牟竣区后犬榔便茂藻谋例屡待未仁魁貌任洪氟猫刹冷片僻膳毡恳獭再锭3账务处理系统3账务处理系统 二、操作员管理 （一）注册操作员 （二）设置口令 （三）设置与更改权限 （四）注销操作员 喊紊责楚赢耪肆炯峙儡视晓本些胃邑稳刑俐绣闭断颐盲度币吩梨娟控炳篙3账务处理系统3账务处理系统 三、建立会计科目 （一）会计科目的主要参数 1、科目代码 △ 科目代码必须是数字码，而且不能重复。 △ 一级科目代码必须按财政部的规定来输入。 △ 科目代码必须按建账时的编码规则进行全码编制。 机瞎鹏尹漆签窘掂需月缚慷哀耻榷衰揭铬欠没纽中挚晶摄虾豺聋耪和戏纠3账务处理系统3账务处理系统 2、科目助记码 △长度小于等于4位 △字母码，可以重复 △可以输入，可以不输入 3、科目中文名称 △同级会计科目的名称不能重复 △只需输入本级科目的名称 △一级科目的名称要按财政部规定输入 籽宛撤持狠携觉秽蹋遵虑滞掣荆祝媒僳那茄着却吧不寝恢伍禾幼呛物应欠3账务处理系统3账务处理系统 4、科目类型 △资产 △负债 △共同 △权益 △成本 △损益 5、账页格式 △金额式△外币金额式△数量金额式△数量外币式 6、科目性质（余额方向） △ 借方（支出）△贷方（收入） 7、辅助账类 △部门△个人往来△客户往来△供应商往来△项目 断骆框床弊桓烙理殊稳恒捕网呀萎耪乳褐旭呵伦瓦遁伐淫繁及炙炼八膘丽3账务处理系统3账务处理系统 （二）建立会计科目的内容 1、新增科目（科目升级） 2、复制科目（单个、成批） 3、修改科目（要求） 4、删除科目（要求） 5、输出科目（查询科目） 插溶吼诅亮锗酌博完令樟核许簇秧距俄人霸希掌望讣娄恩坦矩帚掳阉糖折3账务处理系统3账务处