分公司工程结算流程.docVIP

结算流程 一、合同流程 根据公司的内部管理规定，工程中所有人、材、机进入施工现场前都必须签订合同，对于人工、机械公司统一有相对应的内部单价，在签订合同前应认真对比，不得高于公司的内部单价。但对于工程中的特殊情况，内部单价不能满足施工需要或单价中没有相关子目的，应事先将相关工作内容、机械型号及市场单价上报公司预算合同部（劳务单价）、工程管理部（机械单价）审核批准后方可签订合同。 签订合同的具体工作流程： 1、劳务合同：使用公司统一劳务评审后的劳务队，按公司下发的内部劳务单价填写统一制式的劳务合同，合同上传至公司OA平台审核，合同经各科室OA平台审核合格后经劳务队负责人签字、劳务公司盖章（单价表需逐页盖章）后，经项目经理签字、分公司经理签字认可后，报公司法律事务部加盖合同审核章、预算合同部分管四分公司的负责人员处加盖公司合同专用章。合同一式陆份，预算合同部、财务结算部、法律事务部、分公司、项目部各留一份，返劳务队一份。 2、材料合同：优先使用公司统一评审后的材料分供方，如所需的材料其分供方未经公司评审，应索取分供方的营业执照、产品合格证等资料并由材料员填写合格分供方评审表，上报公司材料部采购管理部审核。按公司统一格式的工业品买卖合同文本签订材料采购合同，合同上传至公司OA平台审核，合同经各科室OA平台审核合格后经分供方负责人签字、盖章后，经项目经理签字、分公司经理签字认可后，报公司法律事务部加盖合同审核章、预算合同部分管四分公司的负责人员处加盖公司合同专用章。合同一式陆份，预算合同部、财务结算部、法律事务部、分公司、项目部各留一份，返材料分供方一份。 3、机械租用合同：优先使用公司、分公司内部机械、机具，如确需外租机械、机具，应由项目部先行上报公司工程科批准后方可签定合同和使用。机械设备租用审批表中应说明机械型号、分供方名称、租用单价、油料、司机等各项费用的责任方等详细情况。按公司统一格式的机械租用合同文本签订机械租用合同，合同上传至公司OA平台审核，合同经各科室OA平台审核合格后经分供方负责人签字、盖章后（私人需加按手印），经项目经理签字、分公司经理签字认可后，报公司法律事务部加盖合同审核章、预算合同部分管四分公司的负责人员处加盖公司合同专用章。合同一式陆份，预算合同部、财务结算部、法律事务部、分公司、项目部各留一份，返机械分供方一份。 服务用车租用采用公司统一格式的租车协议，其余程序同机械租用合同的办理。所有合同在签订完毕后，应按公司内部经营管理规定中统一的合同台帐分类整理登记，按要求编制合同编号，归类存放，便于取阅、考核，合同均应附合同评审记录、机械申请表及附件资料。 预、决算 1、预算：新建工程，在中标后五日内编制工程预算，以便于核算工程大致盈亏情况及可能有的预期盈利点。并同时提供材料计划、人工费含量、机械含量等指标，编制工程计划成本。续建工程在开工前五日内编制剩余工程量的工程预算及相对应的计划成本。 工程施工期间，次月5日前将监理、业主确认的产值报表报至分公司。 建立产值台帐，并于本年度收工时将累计产值对比原合同价款计算剩余工作量，并说明原因。 2、签证、洽商：签证、洽商往往是项目部争取利润最大化的最佳途径，需项目部相关人员共同配合，预算员更应该积极、主动的为项目经理提供及时、准确的信息。施工过程中预算员应掌握施工合同中关于变更、洽商等工程造价变动的条款及计算办法，为项目经理提供合理的依据。及时了解工程实际施工现状，与原设计进行核查，发现有与原设计不同之处应与项目经理、技术人员共同商定该项偏差是由何种原因引起的，如：设计变更、业主临时要求、施工不当等，如确需做造价调整，预算员按现场情况、相关资料或测量原始记录先做出初步预算，报项目经理审核，然后由项目经理安排相关人员为预算员提供相关技术资料（经业主、监理确认后的），预算员按业主要求的格式报正式的洽商申请表，报监理、业主审批。 3、决算：工程交验后一个月内编制竣工决算报分公司审核后报总公司审核加盖合同预算科章及预算员资格章后报出，因外部审核过程中情况较复杂，暂不确定最终审计定案时间，但希望预算员能及时、准确的完成决算工作，为项目的最终经济考核提供必要条件。 成本结算工作 1、开工前，以计划成本为基础，并按计划成本的要求与各分供方签订各类合同。所有工程的劳务、材料、机械价格和不允许超出计划成本的范围。如果按照集团公司统一采购的合同，则用统一的合同文本内容加以实施，确定合同的单价、数量和根据工程进度计划安排确定的合同履约期限。 2、项目部对人、材、机按施工进度进行实时结算。项目部按照公司统一的结算单对工程各项成本进行结算，各项结算单要签字齐全。（项目部核算员-项目经理-分公司预核算负责人-分公司经理）。 3、项目成本人工、材料和机械结算的基本要求： （1）、人工费结算要求：依据