014.全面预算管理流程.docVIP

四川锐德房地产开发有限公司 流程管理文件 编号：-JHCW0013 版号： 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录 日 期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 适用于公司全面预算的编制、执行、分析、调整。 控制目标与关键绩效指标 2.1. 控制目标 通过规范预算编制、执行、分析、调整的具体步骤和事项，明确各相关职能部门的职责，提高预算方案的准确性、合理性，进而提升整个公司的预算管控水平。 2.2. 绩效指标 A（数量） Q（质量） C（成本） T（时效） R（风险） 全面预算编制、执行、分析、调整的规范性、准确性 全面预算编制、执行、分析、调整的及时性 　在非客观因素下，预算目标不能实现 主要涉及部门及职责 预算管理领导小组 3.1.1. 有关预算管理制度的制定、修改和完善； 3.1.2. 根据公司的经营战略和规划以及董事会提出的下年度企业预算目标，研究拟定公司年度经营目标和计划； 3.1.3. 负责组织公司年度预算的编制和执行过程当中的预算调整，审核公司的预算方案； 3.1.4. 协调解决预算编制和执行中的问题督促完成预算目标预算的执行情况考核步骤 说明 负责人 输出 1、确定公司经营目标 1.1. 预算管理领导小组根据公司的经