会计模拟帐套.docVIP

附录1? 综合实验资料 实验一、系统管理 [实验资料] 1. 操作员信息 编号：001???? 姓名：张伟???? 口令：1 编号：002???? 姓名：王方???? 口令：2 2．账套信息 (1) 账套信息 账套号：888 账套名称：北京旭日科技有限责任公司 账套路径：（默认） 启用会计期：2010年08月 (2) 单位信息 单位名称：北京旭日科技有限责任公司 单位简称：旭日科技 (3) 核算类型 记账本位币：人民币（RMB） 企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目 账套主管：张伟 是否按行业预置科目：是 (4) 基础信息 客户是否分类：否 供应商是否分类：否 存货是否分类：否 有无外币核算：有 (5) 编码方案 科目编码级次：42222 其他科目编码级次采用默认值。 (6) 系统启用 启用总账子系统 3. 权限分配 ??? (1) 张伟--账套主管 具有系统所有模块的全部权限。 (2) 王方—会计 具有“总账”、“财务报表”模块的的全部操作权限。 [实验要求] ?? 以“Admin”的身份注册系统管理。 [实验内容] 1．设置操作员 2．建立账套 3．操作员权限分配 实验二、系统初始化 [实验资料] 1．基础档案 （1）部门档案 部 门 编 码 部 门 名 称 部 门 编 码 部 门 名 称 1 管理部 2 财务部 3 采购部 4 销售部 （2）职员档案 职 员 编 号 职 员 名 称 所 属 部 门 101 李同 管理部 201 张伟 财务部 202 王方 财务部 301 赵海 采购部 401 刘刚 销售部 （3）客户档案 客户编码 客户名称 客户简称 地址 邮政编码 001 北京志新小学 志新小学 北京市朝阳区开拓路1号 100011　 002 上海智宏公司 智宏公司 上海市和平区胜利路2号 200022 （4）供应商档案 供应商编码 供应商名称 供应商简称 地址 邮编 001 北京力达有限公司 北京力达 北京市海淀区小营路3号 100022 002 深圳华光软件公司 深圳华光 深圳市新华区南京路4号 500055 （5）外币及汇率 币符：USD；币名：美元；固定汇率1：8. 5。 2．会计科目 (1) 会计科目及2005年1月份期初余额表 科 目 名 称 辅 助 核 算 科目类型 方向 币别计量 期 初 余 额 现金(1001) 日记 资产 借 　 5000 银行存款(1002) 银行日记 资产 借 　 125000 工行存款(100201) 银行日记 资产 借 　 80000 中行存款(100202) 银行日记 资产 借 美元 45000 应收账款(1131) 客户往来 资产 借 　 30000 其他应收款(1133) 个人往来 资产 借 ? 2000 库存商品(1243) ? 资产 借 　 ? ??? 硬件(124301) 数量核算 资产 借 台 90000 ??? 软件(124302) ? 资产 借 ? 65000 固定资产(1501) ? 资产 借 　 228000 累计折旧(1502) ? 资产 贷 　 45000 短期借款(2101) ? 负债 贷 ? 55000 应付账款(2121) 供应商往来 负债 贷 　 25000 应交税金(2171) ? 负债 ? ? ? ??? 应交增值税(217101) ? 负债 ? ? ? ??????? 进项税 ? 负债 ? ? ? ??????? 销项税 ? 负债 ? ? ? 实收资本(3101) ? 权益 贷 　 300000 利润分配(3141) ? 权益 贷 　 ? 未分配利润(314115) ? 权益 贷 　 120000 本年利润(3131) ? 权益 贷 　 ? 主营业务收入(5101) ? 损益 贷 ? ? 主营业务成本(5401) ? 损益 借 ? ? 营业费用(5501) ? 损益 借 ? ? 管理费用(5502) ? 损益 借 　 　 工资(550201) 部门核算 损益 借 　 　 办公费(550202) 部门核算 损益 借 　 ? 差旅费(550203) 部门核算 损益 借 ? ? 其他(550204) 部门核算 损益 借 ? ? 3．凭证类别 凭 证 类 别 限 制 类 型 限 制 科 目 收款凭证 借方必有 1001,100201,100202 付款凭证 贷方必有 1001,100201,100202 转账凭证 凭证必无 1001,100201,100202 4．期初余额 ??? (1) 总账期初余额表（见“会计科目及期初余额表”） (2) 辅助账期初余额表 会计科目：? 1131 应收账款????? 余额：借 30000元 日 期 客 户 摘 要 方向 金额 2004-12-26 志新小学 销售